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集泰股份:2018年年度报告

杏耀-杏耀娱乐-杏耀官网_杏耀平台平台 时间:2020年01月03日 01:29

  的议案》,公司以截至2017年12月31日止公司总股本12,000万股为基数,每10股转增4股,共计转增4,800万股,转增后公司总股本将增加至16,800万股。 2、2018年10月26日,公司首次公开发行前已发行的部分股份解除限售并上市流通,其中,公司董事、监事、高级管理人员等持有股份按其直接或间接持有公司股份数量的25%进行解除限售并流通上市。报告期内,解除限售并上市流通的股份数量为33,223,917股。 股份变动的批准情况 √适用□不适用 1、2018年5月17日,公司2017年度股东大会审议通过了《关于

  的议案》;2018年7月11日,公司完成了工商变更手续,取得了广州市工商行政管理局核发的《营业执照》,公司注册资本变更为16,800万元。 2、公司首次公开发行前已发行的部分股份解除限售并上市流通的申请已经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任公 司深圳分公司批准。 股份变动的过户情况 √适用□不适用 2017年度权益分派股权登记日为2018年5月25日,除息除权日为2018年5月28日。本次资本公积金转增股本共4,800万股,转增后,公司总股本从12,000万股变更为16,800万股。 股份回购的实施进展情况 √适用□不适用 根据2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司拟回购部分社会公众股份预案的议案》,截至2019年3月31日,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为2,747,000股,占回购股份方案实施前公司总股本的 1.64%,最高成交价为12.00元/股,最低成交价为10.39元/股,成交总金额为30,884,551.4元(不含交易费用)。其中,在报告期内,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为1,080,000股,约占回购股份方案实施前公司总股本的0.64%,最高成交价为12.00元/股,最低成交价为11.87元/股,成交总金额为12,886,181.6元(不含交易费用)。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用 报告期内,公司实施资本公积金转增股本后,总股本由12,000万股增加至16,800万股,本次股份变动,对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响具体详见第二节六、主要会计数据和财务指标。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 期初限售股份均 为首次公开发行将于2020年10 前已发行股份;月26日解除限 安泰化学 本期增加限售股售,解除限售股 54,418,956 0 21,767,582 76,186,538数为报告期内公 司实施资本公积份数量为 金转增股本所增76,186,538股 加的股份数。 期初限售股份均将于2020年10 为首次公开发行月26日解除限 邹榛夫 3,044,537 0 1,217,815 4,262,352前已发行股份;售,解除限售股 本期增加限售股份数量为 数为报告期内公4,262,352股 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行将于2020年10 前已发行股份;月26日解除限 邹珍美 本期增加限售股售,解除限售股 3,926,129 0 1,570,452 5,496,581数为报告期内公 司实施资本公积份数量为 金转增股本所增5,496,581股 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 关福如 本期增加限售股2018年10月26 1,254,514 1,756,320 501,806 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公2018年10月26 何思远 1,150,013 402,505 460,005 1,207,513司实施资本公积日 金转增股本所增 加的股份数;董 事所持股份按 75%的比例锁 定。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公2018年10月26 马银良 1,696,203 593,671 678,481 1,781,013司实施资本公积日 金转增股本所增 加的股份数;监 事所持股份按 75%的比例锁 定。 期初限售股份均将于2020年10 邹珍祥 784,072 0 313,629 1,097,701为首次公开发行月26日解除限 前已发行股份;售,解除限售股 本期增加限售股份数量为 数为报告期内公1,097,701股 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 林坤华 本期增加限售股2018年10月26 218,326 305,656 87,330 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 陶艳 本期增加限售股2018年10月26 167,174 234,044 66,870 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行将于2020年10 前已发行股份;月26日解除限 邹珍凡 本期增加限售股售,解除限售股 500,175 0 200,070 700,245数为报告期内公 司实施资本公积份数量为 金转增股本所增700,245股 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 侯丽琳 本期增加限售股2018年10月26 313,629 439,081 125,452 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 周雅蔓 前已发行股份;2018年10月26 140,498 49,174 56,199 147,523本期增加限售股日 数为报告期内公 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数;监 事所持股份按 75%的比例锁 定。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公2018年10月26 石正金 400,648 140,227 160,259 420,680司实施资本公积日 金转增股本所增 加的股份数;高 级管理人员所持 股份按75%的比 例锁定。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 李海静 本期增加限售股2018年10月26 601,941 842,717 240,776 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行将于2020年10 前已发行股份;月26日解除限 陈明星 本期增加限售股售,解除限售股 146,360 0 58,544 204,904数为报告期内公 司实施资本公积份数量为 金转增股本所增204,904股 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公2018年10月26 林武宣 156,814 54,885 62,726 164,655司实施资本公积日 金转增股本所增 加的股份数;董 事所持股份按 75%的比例锁 定。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 刘福成 本期增加限售股2018年10月26 220,550 308,770 88,220 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 金鑫 本期增加限售股2018年10月26 209,504 293,306 83,802 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 陈中华 本期增加限售股2018年10月26 878,160 1,229,424 351,264 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 蒋鹏 本期增加限售股2018年10月26 156,814 219,540 62,726 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行将于2020年10 前已发行股份;月26日解除限 邹珍贵 本期增加限售股售,解除限售股 490,473 0 196,189 686,662数为报告期内公 司实施资本公积份数量为 金转增股本所增686,662股 加的股份数。 期初限售股份均2018年10月26 熙景投资 1,755,939 2,458,314 702,375 0为首次公开发行日 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 贾为 本期增加限售股2018年10月26 52,272 73,181 20,909 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公2018年10月26 孙仲华 161,832 56,641 64,733 169,924司实施资本公积日 金转增股本所增 加的股份数;董 事、高级管理人 员所持股份按 75%的比例锁定 限售股份均为首 次公开发行前已 发行股份;本期 周雅兰 增加限售股数为2018年10月26 27,182 38,055 10,873 0报告期内公司实日 施资本公积金转 增股本所增加的 股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 周雅璐 本期增加限售股2018年10月26 129,633 181,486 51,853 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均2018年10月26 温昌发 287,660 402,724 115,064 0为首次公开发行日 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 吴蹈 本期增加限售股2018年10月26 52,272 73,181 20,909 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公2018年10月26 罗鸿桥 237,897 83,264 95,159 249,792司实施资本公积日 金转增股本所增 加的股份数;高 级管理人员所持 股份按75%的比 例锁定。 期初限售股份均 为首次公开发行 佛山泰银富时创 前已发行股份; 业投资中心(有 本期增加限售股2018年10月26 8,024,612 11,234,457 3,209,845 0数为报告期内公日 限合伙) 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 湖北九派 本期增加限售股2018年10月26 5,018,058 7,025,281 2,007,223 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均2018年10月26 仙桃九派 2,509,029 3,512,640 1,003,611 0为首次公开发行日 前已发行股份; 本期增加限售股 数为报告期内公 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 期初限售股份均 为首次公开发行 前已发行股份; 舜璟投资 本期增加限售股2018年10月26 868,124 1,215,373 347,249 0数为报告期内公日 司实施资本公积 金转增股本所增 加的股份数。 合计 90,000,000 33,223,917 36,000,000 92,776,083 -- -- 注:“佛山泰银富时创业投资中心(有限合伙)”已更名为“新余集泰慧鑫投资管理中心(有限合伙)” 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 □适用√不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √适用□不适用 2018年5月17日,公司2017年度股东大会审议通过了《关于

  的议案》,公司以截至2017年12月31日止公司总股本12,000万股为基数,每10股转增4股,共计转增4,800万股,转增后公司总股本由12,000万股增加至16,800万股。公司资产和负债结构的变动情况详见2017年年度财务报告及附注。 3、现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 年度报告披露 报告期末表决 年度报告披露 报告期末普通 日前上一月末 权恢复的优先 日前上一月末 股股东总数 19,840普通股股东总 18,119股股东总数 0表决权恢复的 0 数 (如有)(参见 优先股股东总 注8) 数(如有)(参 见注8) 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 报告期末报告期内持有有限持有无限 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例持股数量增减变动售条件的售条件的 情况 股份数量股份数量 股份状态 数量 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 本,其股 广州市安泰化学 份数量由 境内非国有法人 76,186,53 76,186,53 质押 有限公司 45.35% 54,418,95 0 7,142,900 86股增加 8 至 76,186,53 8股,无 其他增减 变动情况 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 佛山泰银富时创 本,其股 业投资中心(有限境内非国有法人 11,234,45份数量由 11,234,45 6.69% 0 合伙) 78,024,612 7 股增加至 11,234,45 7股,无 其他增减 变动情况 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 本,其股 湖北九派创业投 境内非国有法人 份数量由 资有限公司 4.10%6,895,281 06,895,281 5,018,058 股增加至 7,025,281 股;报告 期内,累 计减持 130,000 股 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 本,其股 邹珍美 境内自然人 份数量由 3.27%5,496,581 5,496,581 0 3,926,129 股增加至 5,496,581 股,无其 他增减变 动情况 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 本,其股 邹榛夫 境内自然人 份数量由 0质押 2.54%4,262,352 4,262,352 3,061,300 3,926,129 股增加至 5,496,581 股,无其 他增减变 动情况 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 本,其股 仙桃九派创业投 份数量由 资有限公司 境内非国有法人 2.04%3,427,7002,509,029 03,427,700 股增加至 3,512,640 股;报告 期内,累 计减持 84,940股 报告期 马银良 境内自然人 1.06%1,781,084内,公司1,781,013 71 实施公积 金转增股 本,其股 份数量由 1,696,203 股增加至 2,374,684 股;报告 期内,累 计减持 593,600 股 报告期内 周志满 境内自然人 新进持股 1.05%1,756,320前10名 01,756,320 股东 报告期 内,公司 实施公积 金转增股 本,其股 何思远 境内自然人 份数量由 0.96%1,610,018 1,207,513 402,505 1,150,013 股增加至 1,610,018 股,无其 他增减变 动情况 报告期内 陈中华 境内自然人 新进持股 0.73%1,229,424前10名 01,229,424 股东 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10名股东的情况(如有)(参无 见注3) 1、本公司股东邹榛夫系公司控股股东广州市安泰化学有限公司的实际控制人,持有 上述股东关联关系或一致行动的说 广州市安泰化学有限公司95%的股权;2、本公司股东邹榛夫、邹珍美为兄妹关系;3、 明 本公司股东湖北九派创业投资有限公司、仙桃九派创业投资有限公司为一致行动人。 除上述外,公司未知悉其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人的情形。 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 佛山泰银富时创业投资中心(有限合 11,234,457人民币普通股 伙) 11,234,457 湖北九派创业投资有限公司 6,895,281人民币普通股 6,895,281 仙桃九派创业投资有限公司 3,427,700人民币普通股 3,427,700 周志满 1,756,320人民币普通股 1,756,320 陈中华 1,229,424人民币普通股 1,229,424 李海静 842,717人民币普通股 842,717 广州市熙景投资咨询合伙企业(有限 778,314人民币普通股 合伙) 778,314 侯丽琳 439,081人民币普通股 439,081 陶仲华 410,942人民币普通股 410,942 何思远 402,505人民币普通股 402,505 前10名无限售流通股股东之间,以本公司股东湖北九派创业投资有限公司、仙桃九派创业投资有限公司为一致行动人。及前10名无限售流通股股东和前10除上述外,公司未知悉其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》名股东之间关联关系或一致行动的 规定的一致行动人的情形。 说明 前10名普通股股东参与融资融券业无 务情况说明(如有)(参见注4) 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 人 广州市安泰化学有限公 胡晓颖 1989年01月18日 实业投资 司 7XP 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 无 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 邹榛夫 本人 中国 否 主要职业及职务 邹榛夫先生在公司担任董事长职务 过去10年曾控股的境内外上无 市公司情况 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 □适用√不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用√不适用 第八节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起始任期终止期初持股本期增持本期减持其他增减期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 日期 日期 数(股)股份数量股份数量变动(股)数(股) (股) (股) 2015年 2021年 邹榛夫 董事长 现任 男 5704月0805月16 3,044,537 0 01,217,8154,262,352 日 日 2015年 2018年 邹榛夫 原总经理离任 男 5704月0805月17 日 日 2015年 2021年 罗绍德 独立董事现任 男 6104月0805月16 0 0 0 0 0 日 日 2015年 2021年 涂伟萍 独立董事现任 男 6204月0805月16 0 0 0 0 0 日 日 2015年 2021年 谢晓尧 独立董事现任 男 5204月0805月16 0 0 0 0 0 日 日 2018年 2021年 孙仲华 董事 现任 男 4205月1705月16 161,832 0 56,600 64,733 169,965 日 日 2015年 2021年 孙仲华 副总经理现任 男 4204月0805月16 日 日 2015年 2021年 何思远 董事 现任 女 6104月0805月16 1,150,013 0 0 460,0051,610,018 日 日 2018年 2021年 林武宣 董事 现任 男 5605月1705月16 156,814 54,800 62,726 164,740 日 日 2018年 2021年 邹珍美 董事 现任 女 5405月1705月16 3,926,129 0 01,570,4525,496,581 日 日 李浩成 董事 现任 男 392015年 2021年 0 0 0 0 0 04月0805月16 日 日 2015年 2018年 李军 原董事 离任 男 4404月0805月17 0 0 0 0 0 日 日 监事会主 2015年 2021年 马银良 席 现任 男 5504月0805月16 1,696,203 0 593,600 678,4811,781,084 日 日 2015年 2021年 周雅蔓 监事 现任 女 3904月0805月16 140,498 0 49,100 56,199 147,597 日 日 2018年 2021年 吕荣华 职工监事现任 女 3105月1705月16 0 0 0 0 0 日 日 原职工监 2015年 2018年 陈剑华 事 离任 男 4604月0805月17 0 0 0 0 0 日 日 2018年 2021年 邹珍凡 总经理 现任 男 4705月1705月16 500,175 0 0 200,070 700,245 日 日 常务副总 2015年 2018年 邹珍凡 经理 离任 男 4704月0805月17 日 日 2015年 2019年 邹珍贵 副总经理离任 男 5104月0803月11 490,473 0 0 196,189 686,662 日 日 2015年 2018年 邹珍贵 原董事 离任 男 5104月0805月17 日 日 2015年 2021年 石正金 副总经理现任 男 5504月0805月16 400,648 140,200 160,259 420,707 日 日 2015年 2018年 石正金 原董事 离任 男 5504月0805月17 日 日 副总经理 2015年 2021年 罗鸿桥 (财务负现任 男 5204月0805月16 237,897 0 0 95,159 333,056 责人) 日 日 吴珈宜 副总经 现任 女 342015年 2021年 0 0 0 0 0 理、董事 04月0805月16 会秘书 日 日 合计 11,905,21 15,773,00 -- -- -- -- -- -- 0 894,3004,762,088 9 7 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 邹榛夫 董事长、原总经任免 2018年05月17任期届满,不再担任总经理,经股东大会选举、第二 理 日 届董事会选举,担任第二届董事会董事长 李军 原董事 任期满离任 2018年05月17任期届满,不再担任董事 日 陈剑华 原职工监事 任期满离任 2018年05月17任期届满,不再担任监事 日 原副总经理、原 年05月 2018年5月17日任期届满,不再担任董事,经董事会 邹珍贵 任期满离任 2018 17聘任,担任副总经理,2019年3月11日辞去副总经理 董事 日 职务 石正金 副总经理、原董任免 2018年05月17任期届满,不再担任董事,经董事会聘任,担任副总 事 日 经理 邹珍凡 总经理、原常务任免 2018年05月17任期届满,不再担任常务副总经理,经董事会聘任, 副总经理 日 担任总经理 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 邹榛夫先生,中国国籍,出生于1961年2月,研究生学历。1979年至1986年就读于武汉大学化学系有机化学专业,获得学士、硕士学位;1986年至1988年期间在中科院广州化学研究所工作,从事海洋化学研究;1989年至今,创办广州市安泰化学有限公司、广州集泰化工有限公司、广东光泰激光科技有限公司、广州宏途教育网络科技有限公司等企业。现任公司董事长,兼任广东光泰激光科技有限公司董事长、广州市逸泰园林有限公司执行董事、广东省南方珞珈教育发展基金会负责人、广州市长昂集装箱有限公司执行董事、广州珈途投资咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、广州优学投资咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、广州市天工建筑构件有限公司监事。 孙仲华先生,中国国籍,出生于1976年10月,大专学历。1995年至1998年就读于中南林业科技大学贸易经济专业;1998年至1999年任职于中国林业科学研究院人教处,1999年至2006年历任广州市安泰化学有限公司技术服务代表、副厂长、市场部项目经理、北京子公司总经理、销售总监,2006年8月至2007年12月担任广州集泰化工有限公司销售总监,2008年至2014年6月担任广州集泰化工有限公司采购总监,2014年6月起担任公司副总经理。现任公司董事、副总经理。 何思远女士,中国国籍,出生于1957年10月,大专学历。1977年至1984年在广州第二运输公司任职,1984年至1991年在广州客轮公司任职,1991年至1993年在广东国际旅行社任职,1993年至1999年在广州市丽源装饰广告有限公司担任董事长,1999年至2006年在广州市丽源恒远广告实业有限公司担任董事长,2006年至2011年在广州一衣口田有机农业有限公司担任副总经理,2006年8月起,担任公司董事。现任公司董事。 林武宣先生,中国国籍,出生于1962年6月,大专学历。1981年至1984年就读于广东省煤炭工业学校。1991年毕业于暨南大学经济学院。1984年至1994年在佛冈县煤矿从事技术和统计工作,获助理工程师职称。1994年至2010年在广东顺安达太 平货柜集装箱厂有限公司担任经理职务。2010年至2015年在基雄五金担任经理职务。2015年至今在广东顺德一览包装有限公司担任经理职务。现任公司董事。 邹珍美女士,中国国籍,出生于1964年6月,1986年毕业于湖北省京山县成人中专,2017年毕业于清华大学营销管理与创新实战高级研修班,现就读于中山大学工商管理EMBA;1986-1992年在湖北省京山县杨集中学任职数学教师;1992-1997年在湖北省京山县物资局化建公司任销售业务员、销售经理,1997-1999年在中国人寿保险公司京山县支公司营销部担任主任职务,1999年创建了广州市泰宇建材有限公司,1999-2013年历任广州市泰宇建材有限公司法人代表,总经理;2014年-2019年担任公司市场总监。现任公司董事、总经理助理。 李浩成先生,中国国籍,出生于1979年3月,研究生学历。1997年9月至2001年6月就读于原武汉工业学院(现武汉轻工大学)管理学院,获管理科学与工程学士学位;2004年9月至2006年6月就读于武汉大学经济与管理学院,获工商管理硕士学位。2001年至2003年任华运通物流有限公司项目经理;2006年至2008年任上海德路科企业管理咨询有限公司高级经理;2008年至2010年任武汉长光科技有限公司销售经理;2010年至2011年任武汉普洛顿创投基金管理有限公司投资经理;2011年至2013年任武汉科技创新投资有限公司高级投资经理。2013年至2014年6月担任武汉九派兴业投资管理有限公司投资总监;2014年6月至今在深圳市前海九派资本管理合伙企业担任合伙人,董事总经理;2015年9月至2017年10月在武汉天种畜牧有限责任公司担任董事。现任公司董事。 2、独立董事 罗绍德先生,中国国籍,出生于1957年2月。1979年9月至1983年7月就读于湖南财经学院会计系,1992年7月至1995年9月就读于西南财经大学会计系,硕士研究生毕业;1983年7月至1996年4月在湖南财经学院会计系任教;1996年4月至今在暨南大学管理学院会计系工作;2010年至2016年12月任广西梧州中恒集团股份有限公司独立董事,2014年1月至2018年10月兼任爱司凯科技股份有限公司独立董事,2017年4月起担任佛山佛塑科技集团股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 涂伟萍先生,中国国籍,出生于1956年1月。1978年3月至1982年2月,本科就读于江西工业大学(现南昌大学)无机化工专业;1982年3月至1986年8月在江西工业大学化工系任教;1986年9月至1989年6月就读于华南理工大学化学系,硕士研究生毕业,1989年6月至今在华南理工大学化学与化工学院任教,1994年10月获得博士学位。2017年7月起担任东莞长联新材料科技股份有限公司独立董事。现任华南理工大学化学与化工学院教授、博士生导师。现任公司独立董事。 谢晓尧先生,中国国籍,出生于1966年6月。1984年9月至1991年6月就读于中山大学法学院,获法学学士、硕士学位,1991年7月留校任教至今。现为中山大学教授、博士研究生导师。2008年8月起任广东法仪律师事务所兼职律师,2013年12月至今任广州白云电器设备股份有限公司独立董事,2015年9月至今任广州多益网络股份有限公司独立董事,2017年5月至今担任广州阳普医疗科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 3、监事 马银良先生,中国国籍,出生于1963年4月,研究生学历。1987年至1990年就读于郑州解放军信息工程大学通讯与电子工程专业获硕士学位;1990年至1997年任郑州解放军信息工程大学电子工程系讲师;1997年至1999年任广州水利科学研究所副所长、高级工程师;1999年至2007年任七喜控股股份有限公司副总裁、高级工程师;2007年至2010年1月任广州福田纳路有限公司总经理,2014年至2016年11月担任广州福创物业管理有限公司董事长。现任公司监事会主席。 吕荣华女士,中国国籍,出生于1987年10月,大学本科学历。2006年9月至2010年6月就读于湖北大学高分子材料与工程专业。2014年3月至2017年12月就读于华南理工大学工商管理学院,获项目管理领域工程硕士学位。2010年至今就职于广州集泰化工股份有限公司,历任研发助理工程师、研发中心主任助理。现任公司职工监事、研发中心项目管理部经理。 周雅蔓女士,中国国籍,出生于1979年6月,中专学历,客服管理师二级。1994年9月至1996年7月就读于湖北广播电视中等专业学校。1998年2月至2000年1月就职于湖北省京山县杨集小学,担任教师。2003年5月至2004年3月就职于广州辰讯电子科技有限公司,担任行政助理。2004年3月至2005年4月就职于广州市泰宇建材有限公司,担任财务部出纳。2005年5月至2011年7月历任广州市神岗精细化工有限公司出纳、广州市安泰化学有限公司财务部出纳资金组经理。2011年7月至2017年12月担任公司财务部资金组经理。现任公司监事、行政人事部经理。 4、高级管理人员 孙仲华先生简历请见“1、董事” 邹珍凡先生,中国国籍,出生于1971年3月,本科学历。1991年至1995年就读于湖南大学土木系给水排水专业;1995年至1997年在广州市市政工程二公司任施工员,1997年至2011年9月历任广州市安泰化学有限公司市场部项目经理、市场总监、 总经理,2009年12月起任广州市逸泰园林有限公司监事,2010年12月起任广州光泰激光科技有限公司监事,2011年9月至2018年5月担任公司常务副总经理。现任公司总经理。 石正金先生,中国国籍,出生于1963年2月,研究生学历。1979年至1986就读于武汉大学化学系;1986年至1995年任教湖北大学化学系;1995年至2008年任广州市安泰化学有限公司技术总监,2006年8月至2014年6月历任广州集泰化工有限公司董事、技术总监,2014年6月至2018年5月,担任公司董事、副总经理。现任公司副总经理。 罗鸿桥先生,中国国籍,出生于1966年8月,大专学历。1989年至1993年在湖北省京山县燃料公司从事财务工作,1993年至1999年在湖北省京山县物资局从事财务工作,1999年至2011年9月历任广州市安泰化学有限公司财务经理、财务总监,2008年至2014年6月担任公司财务总监,2014年6月起,担任公司副总经理。现任公司副总经理兼财务总监。 吴珈宜女士,中国国籍,出生于1984年1月。本科毕业于武汉大学新闻与传播学院,并获得中山大学传播学硕士学位。2006年7月至2007年3月就职于湖南广电集团,担任记者。2007年4月至2014年2月就职于南方报业传媒集团,担任记者。2014年2月至2014年6月担任公司董事会秘书,2014年6月起,担任公司副总经理、董事会秘书。现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 □适用√不适用 在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 担任的职务 领取报酬津贴 邹榛夫 广东光泰激光科技有限公司 董事长 2003年09月11 否 日 邹榛夫 广州市逸泰园林有限公司 执行董事 2009年12月16 否 日 邹榛夫 广东省南方珞珈教育发展基金会 负责人 2017年04月28 否 日 邹榛夫 广州市长昂集装箱有限公司 执行董事 2000年05月24 否 日 邹榛夫 广州珈途投资咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合 2018年04月13 否 伙人 日 邹榛夫 广州市天工建筑构件有限公司 监事 2000年04月28 否 日 邹榛夫 广州优学投资咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合 2018年08月10 否 伙人 日 李浩成 武汉九派兴业投资管理有限公司 投资总监 2013年06月01 是 日 李浩成 深圳市前海九派资本管理合伙企业 合伙人 2014年10月15 是 日 罗绍德 暨南大学管理学院会计系 教师 1996年04月01 是 日 罗绍德 爱司凯科技股份有限公司 独立董事 2014年01月012018年10月25是 日 日 罗绍德 佛山佛塑科技集团股份有限公司 独立董事 2017年04月11 是 日 涂伟萍 华南理工大学化学与化工学院 教师 1989年06月01 是 日 涂伟萍 东莞长联新材料科技股份有限公司 独立董事 2017年07月20 是 日 谢晓尧 中山大学 教师 1991年07月01 是 日 谢晓尧 广州白云电器设备股份有限公司 独立董事 2013年12月01 是 日 谢晓尧 广州多益网络股份有限公司 独立董事 2015年09月25 是 日 谢晓尧 广州阳普医疗科技股份有限公司 独立董事 2017年05月12 是 日 谢晓尧 广东法仪律师事务所 兼职律师 2008年08月20 是 日 邹珍凡 广州光泰激光科技有限公司 监事 2010年12月29 否 日 邹珍凡 广州市逸泰园林有限公司 监事 2009年12月16 否 日 林武宣 广东顺德一览包装有限公司 经理 2015年05月17 是 日 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用√不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司薪酬与考核委员会提出薪酬计划,经董事会、监事会审议通过,董事、监事报酬需要进一步提交股东大会审批。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:薪酬与考核委员会对其履职情况的考核,以及依托公司所处行业分类和地区的薪酬水平,结合公司实际经营和发展情况。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:根据股东大会审议的《关于公司2018年度董事、高级管理人员薪酬(津贴)的议案》和《关于公司2018年度监事薪酬(津贴)的议案》,公司已支付董事、监事、高级管理人员薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税是否在公司关联 前报酬总额 方获取报酬 邹榛夫 董事长、原总经男 57任免 75.25否 理 邹珍贵 原副总经理、原男 离任 否 董事 51 60.26 石正金 副总经理、原董男 任免 否 事 55 60.26 何思远 董事 女 61任免 7.2否 李军 原董事 男 44离任 2.76否 李浩成 董事 男 39任免 7.2否 涂伟萍 独立董事 男 62任免 10否 罗绍德 独立董事 男 61任免 10否 谢晓尧 独立董事 男 52任免 10否 邹珍美 董事 女 54任免 58.72否 林武宣 董事 男 56任免 4.5否 马银良 监事会主席 男 55任免 7.2否 吕荣华 职工监事 女 31任免 19.19否 周雅蔓 监事 女 39任免 16.55否 陈剑华 原职工监事 男 46离任 18.59否 邹珍凡 总经理、原常务男 任免 否 副总经理 47 66.66 罗鸿桥 副总经理(财务男 任免 否 负责人) 52 60.26 孙仲华 董事、副总经理男 42任免 60.26否 吴珈宜 副总经理、董事女 任免 否 会秘书 34 54.27 合计 -- -- -- -- 609.13 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 330 主要子公司在职员工的数量(人) 381 在职员工的数量合计(人) 711 当期领取薪酬员工总人数(人) 740 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 5 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 373 销售人员 136 技术人员 62 财务人员 26 行政人员 64 管理人员 50 合计 711 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士及以上 29 本科 211 大专 98 中专及以下 373 合计 711 2、薪酬政策 公司实行年薪制,除董事、监事和高级管理人员外,员工薪酬由总经理办公会议研讨决定。 员工薪酬构成包括固定工资、绩效工资、法定福利、补助和津贴等。除市场销售人员和生产部人员有部分绩效工资外,其他人员的固定工资和法定福利统一为年薪,年薪薪酬按月发放,补助和津贴则按实际情况另外发放。 新入职员工的起薪,按照学历标准制定,随本地区年度经济增长及物价水平,起薪可予以调整;有特殊情况者,如具有工作经验或是从事特殊岗位者经总经理审批后可予以调整。 公司根据国家政策和物价水平等宏观因素的变化,以及行业竞争状况和企业发展战略的变化调整员工薪酬,包括薪酬水平调整和薪酬结构调整。公司根据每个员工的年度工作表现予以考评,与员工协商后确定下一年度的薪酬,经总经理办公会议研讨,由总经理审批后实施。 3、培训计划 公司坚持“以人的发展带动品牌的发展”,把“尊重人、信任人、依靠人、培养人”作为全员的一致共识,坚持走以人为本的企业发展之路。 公司实行三级培训体系,即新员工入职培训+在职培训+特色培训。年初由人力资源部负责拟定公司全年的培训计划,经总经理批准实施。通过专业化及系统化的培训,以努力提高员工的专业技能和综合素质,实现了企业和员工的共同发展。4、劳务外包情况 √适用□不适用 劳务外包的工时总数(小时) 22,536 劳务外包支付的报酬总额(元) 1,146,120.00 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,结合本公司实际情况,不断完善公司治理结构和内部管理制度。公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求,公司治理情况如下: 1、股东与股东大会 报告期内,公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求,规范地召集、召开股东大会,聘请律师对股东大会进行现场见证,并出具相关法律意见书,充分保障所有股东特别是中小股东的平等权利。报告期内,公司共召开1次年度股东大会,2次临时股东大会,会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。 2、控股股东与公司 公司控股股东行为规范,能依法行使其权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作。公司控股股东没有利用其控股地位损害公司和其他股东的合法权益。 3、董事与董事会 公司董事会有9名董事,其中包括3名独立董事,董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司董事会下设战略与发展、审计、薪酬与考核、杏耀2提名委员会四个专门委员会,均严格按照相关法律法规开展工作。报告期内,公司共召开7次董事会,均按法定程序召集和召开,并有完整、线、监事与监事会 公司监事会有监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求。报告期内,公司共召开了7次监事会,公司监事认真负责的履行职责,本着对股东负责的态度,对公司的日常经营、财务支出、关联交易及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益,保证了公司的规范运作。 5、投资者关系及利益相关者 报告期内,公司以临时公告、邮件、电话等方式,积极为投资者提供服务,公平对待每个投资者,维护投资者的合法权益。公司充分尊重和维护客户、员工、供应商、债权人等利益相关者的合法权益,共同推进公司持续、稳定发展。 6、信息披露与透明度 报告期内,公司按照监管部门的相关规定,严格执行相关信息披露制度,持续加强信息披露事务管理,让投资者能及时、公平、真实、准确、完整地了解公司状况。 7、不断完善相关制度的建设 公司已形成规范的内部管理体系,各项制度均得到有效执行,同时根据监管部门的要求、市场环境及公司实际需要不断完善制度建设。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立情况 公司目前主要从事密封胶和涂料产品的研发、生产和销售;公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与公司相同或相似的业务。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司控股股东安泰化学、实际控制人邹榛夫,均已出具了避免同业竞争的承诺函,承诺在未来不直接或间接从事任何与公司构成同业竞争的业务。公司拥有 独立完整的设计研发体系、采购体系、生产体系和销售体系,具有直接面向市场自主经营的能力,不存在其他需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、人员独立情况 公司的董事、监事、总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员的任职,均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司董事、监事均由股东大会选举产生,总经理由董事会聘任,副总经理、董事会秘书等高级管理人员由总经理提名并经董事会聘任。公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系及独立的员工队伍,与公司员工签订了劳动合同,对公司员工按照有关规定和制度实施管理。公司的人事、工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分离。 3、资产完整情况 公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。公司资产完整、产权明晰,具备完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,不存在以承包、委托经营或其他类似方式,依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产进行生产经营的情况。 4、机构独立情况 公司根据经营发展的需要,建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构,各职能部门与控股股东及其他主要股东在办公机构和生产经营场所实现有效分离,不存在混合经营、合署办公的情况。公司具有独立设立、调整各职能部门的权力,不存在控股股东及其他主要股东任何形式的非法干预。 5、财务独立情况 公司设有独立的财务会计部门,配备专职财务管理人员。公司根据现行会计制度及相关法规、条例,建立了独立、完整的财务核算体系,具有规范的财务管理制度和流程,能够独立作出财务决策。公司独立在银行开户、独立办理纳税登记、依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司在广东省广州市国家税务局、广东省广州市地方税务局办理了税务登记。公司不存在货币资金或其他资产被股东及其关联方占用的情况,也不存在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 《广州集泰化工股 份有限公司2018年 第一次临时股东大 2018年第一次临时临时股东大会 年01月30日2018年01月31日会决议公告》 股东大会 11.44%2018 (2018-009)刊登于 巨潮资讯网、证券时 报、中国证券报、上 海证券报、证券日报 2017年度股东大会年度股东大会 64.57%2018年05月17日2018年05月18日《广州集泰化工股 份有限公司2017年 度股东大会决议公 告》(2018-033)刊 登于巨潮资讯网、证 券时报、中国证券 报、上海证券报、证 券日报 《广州集泰化工股 份有限公司2018年 第二次临时股东大 2018年第二次临时临时股东大会 56.15%2018年11月22日2018年11月23日会决议公告》 股东大会 (2018-057)刊登于 巨潮资讯网、证券时 报、中国证券报、上 海证券报、证券日报 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次是否连续两次出席股东大会 独立董事姓名 加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 未亲自参加董 次数 事会会议 罗绍德 7 6 1 0 0否 3 涂伟萍 7 6 1 0 0否 3 谢晓尧 7 6 1 0 0否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责,严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》开展工作,通过对公司的现场考察、审阅资料,详细了解公司的生产经营情况和财务状况,同时通过电话和邮件等方式,与公司其他董事、监事、高管等相关人员保持密切联系,及时获悉公司各重大事项的进展情况,对公司面对行业及市场变化等问题提出解决建议,并对公司的未来发展战略提出了建设性的意见。独立董事的尽职工作对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,提高了公司决策的科学性,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会,分别为战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2018年各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委员会履职情况如下: 1、战略与发展委员会履职情况 报告期内,公司战略与发展委员会根据《董事会战略与发展委员会工作细则》履行职责,为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议,保证了公司发展规划和战略决策的科学性,为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。 2、审计委员会履职情况 报告期内,审计委员会根据《董事会审计委员会工作细则》认真履行职责。报告期内,公司审计委员会积极监督公司募集资金存放和使用情况,监督公司内部控制制度实施的同时,对公司2018年度审计工作计划进行了审核,提出完善内部控制建设的合理建议,切实发挥了审计委员会作用。 3、提名委员会履职情况 报告期内,提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》认真履行职责,对公司董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了讨论,认为公司现有董事会人员结构合理,高管团队具有丰富的行业经验和管理经验,完全胜任各自的工作。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内,薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》认真履行职责,主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是√否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员薪酬由基本薪酬+绩效工资组成,基本薪酬标准按照行业、地区薪酬水平确定,年末对高级管理人员的履职情况和年度业绩进行考核,根据绩效考核结果核发绩效工资。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,促进了公司持续健康发展,维护了公司利益和股东的合法权益。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月29日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《广州集泰化工股份有限公司关于公司内部控制自我评价报告(截至 2018年12月31日)》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 1、重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连1、重大缺陷:缺陷发生的可能性高, 同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时会严重降低工作效率或效果、或严重加 防止或发现并纠正财务报告中的重大错 大效果的不确定性、或使之严重偏离预 误。2、重要缺陷:内部控制缺陷单独或期目标。2、重要缺陷:缺陷发生的可 定性标准 连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及能性较高,会显著降低工作效率或效 时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达果、或显著加大效果的不确定性、或使 到或超过重要性水平,但仍应引起董事会之显著偏离预期目标。3、一般缺陷: 和管理层重视的错报。3、一般缺陷:除上除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他 述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控内部控制缺陷。 制缺陷。 1、重大缺陷:财务报告内部控制缺陷 1、重大缺陷:该缺陷造成的财产损失≥利导致的直接经济损失金额≥500万元。 润总额的5%。2、重要缺陷:利润总额的2、重要缺陷:500万元

  报告内部控制 定量标准 3%≤该缺陷造成的财产损失<利润总额的缺陷导致的直接经济损失金额≥200万 5%。3、一般缺陷:该缺陷造成的财产损元。3、一般缺陷:财务报告内部控制 失<利润总额的3%。 缺陷导致的直接经济损失金额<200 万元。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为,集泰股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月29日 内部控制鉴证报告全文披露索引《广州集泰化工股份有限公司2018年度内部控制鉴证报告》全文详见巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019年04月26日 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 天职业字[2019]20229号 注册会计师姓名 韩雁光、杨勇、张小勤 审计报告正文 审计报告 天职业字[2019]20229号 广州集泰化工股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广州集泰化工股份有限公司(以下简称集泰股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了集泰股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于集泰股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 [收入确认] 事项描述: 我们对收入确认实施的审计程序主要包括: 如附注“三、(二十五)”所述集泰股份的销售收 1、对销售与收款内部控制进行了解、评价和测试;以评估收入确 入主要为内销收入,内销收入中集泰股份按照合同认相关内部控制的设计及执行的有效性; 规定将货物交予客户,客户签收后确认收入。 2、通过对管理层访谈了解收入确认政策,结合与客户签订的合同 集泰股份本年营业收入93,262.00万元,较上年复核集泰股份收入确认政策,同时抽取客户签收单据进行查验;并分增加16.26%;收入增加的主要原因为本期建筑市场析评价实际执行的收入确认政策是否适当,复核相关会计政策是否一客户需求量和销售单价上涨;集泰股份将货物送至贯运用; 客户处,客户签收后,集泰股份凭回签出库单确认 3、通过分市场板块、分客户、并结合同行业上市公司的情况分析收入,故客户签收货物的时间与收入确认时点可能集泰股份的毛利率、周转率以及收入变动情况以确认收入增长的合理存在差异,收入是否计入恰当的会计期间可能存在性; 潜在错报。因此,我们将收入确认作为关键审计事 4、检查主要客户的合同、客户回签的出库单等收入确认的支持性 项。 证据,以验证收入的真实性; 相关附注披露见附注“三、(二十五)及附注六、 5、结合集泰股份业务周期选取资产负债表日前后确认收入的订 (二十八)”。 单、客户签收的出库单以及报表日后的存货入库、退货情况,以确认 收入是否记录在恰当的报表期间; 6、选取主要客户结合应收账款期末余额及销售额执行函证程序, 以确认本期收入金额的准确性; 7、检查公司新增与销售变动较大客户及其关联方的工商信息,以 评估是否存在未识别的潜在关联方关系及交易。 [关联交易] 事项描述: 我们对关联交易实施的审计程序主要包括: 如附注“十一”所述关联交易采用协议定价方式 1、对集泰股份关联交易的定价政策与定价依据、关联交易的决策 确认; 机制进行了解,以评估集泰股份关联交易内部控制制度的有效性; 2018年度集泰股份向广州市仁安包装有限公司 2、检查了关联方交易相关的合同、结算明细,了解其交易背景、 采购商品金额2,313.48万元,占同类业务比例为商业实质以及关联交易的必要性; 33.02%;向广州市白云区太和沙太货运站广从货运 3、检查与与关联方交易相关的董事会以及股东大会决议等批准资部采购运输劳务金额626.60万元,占同类业务比例为料,判断关联方交易的线%;关联交易的真实性、交易价格的公允性会 4、对关联方交易价格与非关联方交易价格进行了对比,证实关联对财务报表的公允反映产生重要影响,故将关联交价格的公允性; 易的真实性判断为关键审计事项。 5、检查公司新增客户和供应商的工商信息,以评估是否存在未识 相关附注披露见附注“十一”。 别的潜在关联方关系和交易。 四、其他信息 集泰股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估集泰股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督集泰股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用了职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对集泰股份持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致集泰股份不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就集泰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:广州集泰化工股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 236,236,312.37 183,559,226.44 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 236,891,235.41 260,246,693.01 其中:应收票据 48,650,653.41 26,827,816.10 应收账款 188,240,582.00 233,418,876.91 预付款项 3,476,093.32 2,273,650.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,047,895.99 3,815,807.85 其中:应收利息 70,115.07 应收股利 买入返售金融资产 存货 83,479,164.84 75,558,005.79 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,138,399.81 68,093,988.81 流动资产合计 589,269,101.74 593,547,372.70 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 1,477,759.63 1,700,259.04 固定资产 223,339,780.02 107,220,293.54 在建工程 5,074,295.86 63,452,263.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,023,743.68 35,767,006.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 16,603,713.86 14,639,502.80 递延所得税资产 2,743,100.23 3,559,871.93 其他非流动资产 3,044,801.83 4,613,328.23 非流动资产合计 288,307,195.11 230,952,525.21 资产总计 877,576,296.85 824,499,897.91 流动负债: 短期借款 91,830,000.00 113,990,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 273,573,347.10 171,575,111.70 预收款项 4,368,892.78 4,800,044.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,021,984.31 10,708,835.01 应交税费 7,713,410.39 11,333,038.53 其他应付款 17,171,283.38 17,169,820.63 其中:应付利息 145,565.97 184,532.37 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 407,678,917.96 329,576,850.63 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,691,123.93 5,912,991.11 递延所得税负债 4,053,258.10 4,239,935.47 其他非流动负债 非流动负债合计 8,744,382.03 10,152,926.58 负债合计 416,423,299.99 339,729,777.21 所有者权益: 股本 168,000,000.00 120,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 190,821,514.62 238,821,514.62 减:库存股 12,888,520.02 其他综合收益 专项储备 12,170,819.25 11,641,452.29 盈余公积 15,848,501.53 14,500,569.51 一般风险准备 未分配利润 87,200,681.48 99,806,584.28 归属于母公司所有者权益合计 461,152,996.86 484,770,120.70 少数股东权益 所有者权益合计 461,152,996.86 484,770,120.70 负债和所有者权益总计 877,576,296.85 824,499,897.91 法定代表人:邹珍凡 主管会计工作负责人:罗鸿桥 会计机构负责人:杨俊才 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 226,567,399.75 181,772,640.21 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 260,589,083.15 265,694,674.67 其中:应收票据 38,499,131.78 26,827,816.10 应收账款 222,089,951.37 238,866,858.57 预付款项 3,194,555.44 1,460,441.24 其他应收款 57,233,495.46 49,575,052.74 其中:应收利息 70,115.07 应收股利 存货 83,399,020.26 75,790,800.44 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 19,785,889.27 67,608,264.75 流动资产合计 650,769,443.33 641,901,874.05 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 46,753,608.58 50,656,517.06 投资性房地产 3,791,649.43 1,700,259.04 固定资产 146,837,941.49 44,481,930.42 在建工程 5,074,295.86 53,046,863.67 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,518,912.44 21,941,013.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,640,080.86 12,048,122.03 递延所得税资产 4,893,944.90 5,010,850.47 其他非流动资产 2,362,339.21 4,556,917.97 非流动资产合计 245,872,772.77 193,442,474.25 资产总计 896,642,216.10 835,344,348.30 流动负债: 短期借款 91,830,000.00 113,990,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 308,139,053.31 183,178,507.01 预收款项 3,473,646.65 4,796,898.76 应付职工薪酬 10,687,354.76 8,748,505.50 应交税费 5,638,345.17 10,773,359.93 其他应付款 16,142,570.22 23,140,716.06 其中:应付利息 145,565.97 184,532.37 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 435,910,970.11 344,627,987.26 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,691,123.93 5,912,991.11 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,691,123.93 5,912,991.11 负债合计 440,602,094.04 350,540,978.37 所有者权益: 股本 168,000,000.00 120,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 202,782,772.20 250,782,772.20 减:库存股 12,888,520.02 其他综合收益 专项储备 12,120,153.00 11,474,201.09 盈余公积 15,382,571.69 14,034,639.67 未分配利润 70,643,145.19 88,511,756.97 所有者权益合计 456,040,122.06 484,803,369.93 负债和所有者权益总计 896,642,216.10 835,344,348.30 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 932,619,991.10 802,168,660.20 其中:营业收入 932,619,991.10 802,168,660.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 919,421,897.68 752,905,143.73 其中:营业成本 703,044,019.65 567,982,304.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,930,217.86 5,137,637.56 销售费用 125,292,326.63 104,100,539.47 管理费用 45,361,035.79 39,552,371.60 研发费用 34,736,878.67 27,348,662.80 财务费用 4,004,960.15 4,284,218.16 其中:利息费用 5,393,193.88 4,938,590.18 利息收入 -1,655,691.16 -1,167,626.28 资产减值损失 52,458.93 4,499,409.59 加:其他收益 13,450,187.27 4,065,738.41 投资收益(损失以“-”号填 列) 391,232.87 57,548.48 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 2,350.42 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 27,039,513.56 53,389,153.78 加:营业外收入 732,814.29 577,489.10 减:营业外支出 1,816,892.45 359,012.91 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 25,955,435.40 53,607,629.97 减:所得税费用 7,213,406.18 8,364,587.61 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 18,742,029.22 45,243,042.36 (一)持续经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 18,742,029.22 45,243,042.36 (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 归属于母公司所有者的净利润 18,742,029.22 45,243,042.36 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 18,742,029.22 45,243,042.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 18,742,029.22 45,243,042.36 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.110 0.340 (二)稀释每股收益 0.110 0.340 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人:邹珍凡 主管会计工作负责人:罗鸿桥 会计机构负责人:杨俊才 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 929,199,181.01 805,800,161.74 减:营业成本 725,484,185.98 586,676,562.06 税金及附加 4,943,675.72 4,431,987.94 销售费用 124,820,642.96 104,003,627.48 管理费用 29,632,950.30 27,408,103.23 研发费用 34,736,878.67 27,348,662.80 财务费用 4,381,288.44 4,265,749.26 其中:利息费用 5,393,193.88 4,938,590.18 利息收入 -1,262,146.20 -1,159,031.16 资产减值损失 47,055.35 5,392,822.23 加:其他收益 13,380,054.37 4,010,738.41 投资收益(损失以“-”号填 列) 11,172.01 3,756,837.22 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 2,350.42 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,543,729.97 54,042,572.79 加:营业外收入 580,740.32 249,473.07 减:营业外支出 1,295,166.87 251,606.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 17,829,303.42 54,040,439.79 减:所得税费用 4,349,983.18 7,916,313.64 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,479,320.24 46,124,126.15 (一)持续经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 13,479,320.24 46,124,126.15 (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,479,320.24 46,124,126.15 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 870,791,897.83 688,895,423.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 57,670.92 收到其他与经营活动有关的现金 11,737,453.77 8,496,617.94 经营活动现金流入小计 882,529,351.60 697,449,712.19 购买商品、接受劳务支付的现金 480,996,551.56 401,792,313.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 86,006,480.02 70,000,393.77 支付的各项税费 53,372,665.30 50,893,813.34 支付其他与经营活动有关的现金 153,757,154.32 100,960,514.67 经营活动现金流出小计 774,132,851.20 623,647,035.19 经营活动产生的现金流量净额 108,396,500.40 73,802,677.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 56,000,000.00 取得投资收益收到的现金 484,821.91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,473.00 41,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 56,487,294.91 41,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 75,447,401.10 78,108,834.52 投资支付的现金 56,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 75,447,401.10 134,108,834.52 投资活动产生的现金流量净额 -18,960,106.19 -134,067,834.52 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 203,190,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 91,830,000.00 127,790,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 737,100.00 筹资活动现金流入小计 91,830,000.00 331,717,100.00 偿还债务支付的现金 113,990,000.00 124,590,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 35,432,159.98 5,667,240.20 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,888,520.02 12,690,471.70 筹资活动现金流出小计 162,310,680.00 142,947,711.90 筹资活动产生的现金流量净额 -70,480,680.00 188,769,388.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -9,628.28 -3,292.25 五、现金及现金等价物净增加额 18,946,085.93 128,500,938.33 加:期初现金及现金等价物余额 183,559,226.44 55,058,288.11 六、期末现金及现金等价物余额 202,505,312.37 183,559,226.44 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 847,777,513.38 677,834,137.21 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,397,487.69 7,963,360.96 经营活动现金流入小计 859,175,001.07 685,797,498.17 购买商品、接受劳务支付的现金 517,139,139.79 432,089,021.55 支付给职工以及为职工支付的现 金 54,865,637.74 46,579,981.37 支付的各项税费 40,968,060.81 45,557,634.39 支付其他与经营活动有关的现金 159,910,428.80 107,639,683.74 经营活动现金流出小计 772,883,267.14 631,866,321.05 经营活动产生的现金流量净额 86,291,733.93 53,931,177.12 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 57,387,624.87 取得投资收益收到的现金 3,298,229.29 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,152.00 31,800.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,688,006.16 31,800.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 64,825,671.97 57,604,042.40 投资支付的现金 56,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,825,671.97 113,604,042.40 投资活动产生的现金流量净额 -4,137,665.81 -113,572,242.40 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 203,190,000.00 取得借款收到的现金 91,830,000.00 127,790,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 737,100.00 筹资活动现金流入小计 91,830,000.00 331,717,100.00 偿还债务支付的现金 113,990,000.00 124,590,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 35,432,160.28 5,667,240.20 支付其他与筹资活动有关的现金 12,888,520.02 12,690,471.70 筹资活动现金流出小计 162,310,680.30 142,947,711.90 筹资活动产生的现金流量净额 -70,480,680.30 188,769,388.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -9,628.28 -3,292.25 五、现金及现金等价物净增加额 11,663,759.54 129,125,030.57 加:期初现金及现金等价物余额 181,772,640.21 52,647,609.64 六、期末现金及现金等价物余额 193,436,399.75 181,772,640.21 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减:库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 其他 120,00 一、上年期末余额 238,821 11,641,14,500, 99,806, 484,770 0,000. ,514.62 452.29569.51 584.28 ,120.70 00 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 120,00 二、本年期初余额 238,821 11,641,14,500, 99,806, 484,770 0,000. ,514.62 452.29569.51 584.28 ,120.70 00 三、本期增减变动48,000 金额(减少以“-” -48,000,12,888, 529,3661,347,9 -12,605, -23,617, ,000.0 号填列) 000.00520.02 .96 32.02 902.80 123.84 0 (一)综合收益总 18,742, 18,742, 额 029.22 029.22 (二)所有者投入 12,888, -12,888, 和减少资本 520.02 520.02 1.所有者投入的 12,888, -12,888, 普通股 520.02 520.02 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 1,347,9 -31,347, -30,000, 32.02 932.02 000.00 1.提取盈余公积 1,347,9 -1,347,9 32.02 32.02 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -30,000, -30,000, 股东)的分配 000.00 000.00 4.其他 (四)所有者权益48,000 -48,000, 内部结转 ,000.0 000.00 0 1.资本公积转增48,000 -48,000, 资本(或股本) ,000.0 000.00 0 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 529,366 529,366 .96 .96 1.本期提取 780,925 780,925 .57 .57 2.本期使用 -251,55 -251,55 8.61 8.61 (六)其他 168,00 四、本期期末余额 190,82112,888, 12,170,15,848, 87,200, 461,152 0,000. ,514.62520.02 819.25501.53 681.48 ,996.86 00 上期金额 单位:元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减:库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 其他 90,000 一、上年期末余额 78,476, 10,850,9,888,1 59,175, 248,391 ,000.0 891.98 526.94 56.89 954.54 ,530.35 0 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 90,000 二、本年期初余额 78,476, 10,850,9,888,1 59,175, 248,391 ,000.0 891.98 526.94 56.89 954.54 ,530.35 0 三、本期增减变动30,000 金额(减少以“-” 160,344 790,9254,612,4 40,630, 236,378 ,000.0 号填列) ,622.64 .35 12.62 629.74 ,590.35 0 (一)综合收益总 45,243, 45,243, 额 042.36 042.36 (二)所有者投入30,000 160,344 190,344 和减少资本 ,000.0 ,622.64 ,622.64 0 1.所有者投入的30,000 160,344 190,344 普通股 ,000.0 ,622.64 ,622.64 0 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 4,612,4 -4,612,4 12.62 12.62 1.提取盈余公积 4,612,4 -4,612,4 12.62 12.62 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 790,925 790,925 .35 .35 1.本期提取 1,049,4 1,049,4 88.74 88.74 2.本期使用 -258,56 -258,56 3.39 3.39 (六)其他 120,00 四、本期期末余额 238,821 11,641,14,500, 99,806, 484,770 0,000. ,514.62 452.29569.51 584.28 ,120.70 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 项目 其他权益工具 减:库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 股 收益 专项储备盈余公积 利润 益合计 优先股永续债 其他 一、上年期末余额120,000, 250,782,7 11,474,2014,034,6388,511,484,803,3 000.00 72.20 1.09 9.67 756.97 69.93 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额120,000, 250,782,7 11,474,2014,034,6388,511,484,803,3 000.00 72.20 1.09 9.67 756.97 69.93 三、本期增减变动 金额(减少以“-”48,000,0 -48,000,012,888,52 645,951.91,347,932-17,868,-28,763,2 号填列) 00.00 00.00 0.02 1 .02 611.78 47.87 (一)综合收益总 13,479,13,479,32 额 320.24 0.24 (二)所有者投入 12,888,52 -12,888,5 和减少资本 0.02 20.02 1.所有者投入的 12,888,52 -12,888,5 普通股 0.02 20.02 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 1,347,932-31,347,-30,000,0 .02 932.02 00.00 1.提取盈余公积 1,347,932-1,347,9 .02 32.02 2.对所有者(或 -30,000,-30,000,0 股东)的分配 000.00 00.00 3.其他 (四)所有者权益48,000,0 -48,000,0 内部结转 00.00 00.00 1.资本公积转增48,000,0 -48,000,0 资本(或股本) 00.00 00.00 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 645,951.9 645,951.9 1 1 1.本期提取 715,980.9 715,980.9 9 9 2.本期使用 -70,029.0 -70,029.0 8 8 (六)其他 四、本期期末余额168,000, 202,782,712,888,52 12,120,1515,382,5770,643,456,040,1 000.00 72.20 0.02 3.00 1.69 145.19 22.06 上期金额 单位:元 上期 项目 其他权益工具 减:库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 股 收益 专项储备盈余公积 利润 益合计 优先股永续债 其他 一、上年期末余额90,000,0 90,438,14 10,639,099,422,22747,000,247,499,5 00.00 9.56 1.31 .05 043.44 11.36 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额90,000,0 90,438,14 10,639,099,422,22747,000,247,499,5 00.00 9.56 1.31 .05 043.44 11.36 三、本期增减变动 金额(减少以“-”30,000,0 160,344,6 835,109.74,612,41241,511,237,303,8 号填列) 00.00 22.64 8 .62 713.53 58.57 (一)综合收益总 46,124,46,124,12 额 126.15 6.15 (二)所有者投入30,000,0 160,344,6 190,344,6 和减少资本 00.00 22.64 22.64 1.所有者投入的30,000,0 160,344,6 190,344,6 普通股 00.00 22.64 22.64 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 (三)利润分配 4,612,412-4,612,4 .62 12.62 1.提取盈余公积 4,612,412-4,612,4 .62 12.62 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 835,109.7 835,109.7 8 8 1.本期提取 835,109.7 835,109.7 8 8 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额120,000, 250,782,7 11,474,2014,034,6388,511,484,803,3 000.00 72.20 1.09 9.67 756.97 69.93 三、公司基本情况 1.公司注册地、组织形式和总部地址: 公司注册中文名称:广州集泰化工股份有限公司(以下简称“本公司”) 统一社会信用代码:929 住所:广州市高新技术产业开发区南翔一路62号自编六栋二楼、五楼 董事长:邹榛夫 法定代表人兼总经理:邹珍凡 注册资本:人民币168,000,000.00元 2.公司的业务性质和主要经营活动 公司经营范围:密封用填料及类似品制造;化学试剂和助剂制造(监控化学品、危险化学品除外);粘合剂制造(监控化学品、 危险化学品除外);轻质建筑材料制造;防水嵌缝密封条(带)制造;硬质橡胶制品制造;其他日用化学产品制造(监控化学品、危险化学品除外);建筑陶瓷制品制造;建筑用沥青制品制造;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;自有房地产经营活动;企业自有资金投资;油墨及类似产品制造(监控化学品、危险化学品除外);化工产品零售(危险化学品除外);涂料制造(监控化学品、危险化学品除外);涂料零售;新材料技术转让服务;新材料技术开发服务;新材料技术咨询、交流服务;物业管理;化工产品批发(含危险化学品;不含成品油、易制毒化学品);危险化学品储存。 所属行业:化工制造业 3.财务报告的批准报出日 本财务报告于二〇一九年四月二十六日经本公司董事会批准报出。 4.截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计八家。本报告期合并财务报表范围及其变化情况: (一)非同一控制下企业合并 本期无非同一控制下企业合并事项。 (二)同一控制下企业合并 本期无同一控制下企业合并事项。 (三)反向购买 本期无反向购买事项。 (四)处置子公司 本期无处置子公司事项。 (五)其他原因的合并范围变动 2017年,本公司全资子公司广州市泰宇建材有限公司和上海安东泰粘胶剂有限公司完成注销。2018年,本公司全资子公司杭州浙泰建材有限公司、北京安泰京粤粘胶剂有限公司、深圳市安信泰胶业有限公司和成都市安锦泰胶业有限公司完成注销。四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示: 本公司根据自身生产经营特点,确定应收款项坏账准备计提比例、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认政策,具体会计政策参见本附注五、1-31的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理: (1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: 1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 1.合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。如果公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,也将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。 2.合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。 3.购买子公司少数股权的处理 公司在取得对子公司的控制权,形成企业合并后,购买少数股东全部或部分权益的,实质上是股东之间的权益性交易,应当分别母公司个别财务报表以及合并财务报表两种情况进行处理: 母公司个别财务报表中对于自子公司少数股东处新取得的长期股权投资,应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》第四条的规定,确定长期股权投资的入账价值。 在合并财务报表中,子公司的资产、负债应以购买日(或合并日)开始持续计算的金额反映。母公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,应当调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。 10、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:(1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;(2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 11、应收票据及应收账款 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额100万元以上(含)为标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内(含1年) 5.00% 5.00% 1-2年 10.00% 10.00% 2-3年 30.00% 30.00% 3-4年 50.00% 50.00% 4-5年 80.00% 80.00% 5年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □适用√不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 14、长期股权投资 1.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公 积不足冲减的,调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 (1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。16、固定资产 (1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20年 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 5-10年 5% 9.50%-19.00% 运输工具 年限平均法 4年 5% 23.75% 电子设备及其他 年限平均法 3-5年 5% 19.00%-31.67% (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项目 摊销年限(年) 土地使用权 50 非专利技术、专利、著作权、软件 10 使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,认定为使用寿命不确定的无形资产。 3)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。(2)内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开 发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。 存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值: (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。 (2)离职后福利的会计处理方法 (3)辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴 纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。 (2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1)以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司具体销售收入确认政策可分为以下两种: (1)内销收入 本公司根据国内市场的不同销售模式,将内销收入进一步细分为公司自营业务和经销商代销业务、与客户设立联合管理仓库实现的销售等,对各种不同类型的销售模式,收入确认条件如下: ①公司直销业务和经销商代销业务,根据销售合同或协议的约定,由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点,并取得客户的签收单时确认。 ②与客户设立联合管理仓库的业务,根据双方签订的联合管理协议,按月定期结算,公司在取得经双方确认的实际货物耗用清单时确认。 (2)外销出口收入 根据销售合同或协议约定,在货物已发出,公司开具出口销售发票及装箱单并取得出口报关单及收款或取得收款的权利时确认。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法: (1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理: (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 回购股份相关的会计处理方法: 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价) 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 √适用□不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2017年修订发布了《企业会计 准则第22号——金融工具确认和计量》 (财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》(财会〔2017〕公司于2019年4月26日召开第二届董 8号)、《企业会计准则第24号——套期事会第七会议、第二届监事会第六次会 会计》(财会〔2017〕9号)、《企业会计议审议通过了《关于公司会计政策变更 准则第37号——金融工具列报》(财会的议案》。 〔2017〕14号),并要求境内上市的企业 自2019年1月1日起施行新金融工具相 关会计准则。 财政部于2018年6月15日发布了《关 于修订印发2018年度一般企业财务报表 格式的通知》(财会[2018]15号),要求执公司于2019年4月26日召开第二届董 行企业会计准则的非金融企业应当按照事会第七会议、第二届监事会第六次会 企业会计准则和通知要求编制财务报 议审议通过了《关于公司会计政策变更 表。公司根据上述财会〔2018〕15号文的议案》。 件的要求,于2019年1月1日起执行新 金融工具准则的会计政策。 采用《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)相关规定,财务报表格式的相关内容进行相应变更,会计政策变更导致影响如下: 会计政策变更的内容 受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 期末应收票据及应收账款列示金额236,917,265.41元;期初应收 票据及应收账款列示金额260,246,693.01元 应收利息、应收股利项目归并至“其他应收款”项目列示 期末其他应收款列示金额7,047,895.99元;期初其他应收款列示 金额3,815,807.85元 固定资产清理项目归并至“固定资产”项目 期末固定资产列示金额223,339,780.02元;,期初固定资产列示 金额107,220,293.54元 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 期末应付票据及应付账款列示金额273,573,347.10元;期初应付 票据及应付账款列示金额171,575,111.70元 应付利息、应付股利项目归并至“其他应付款”项目 期末其他应付款列示金额17,171,283.38元;期初其他应付款列 示金额17,169,820.63元 增加本期研发费用34,736,878.67元,减少本期管理费用 新增研发费用报表科目,研发费用不再在管理费用科目核算34,736,878.67元;增加上期研发费用27,348,662.80元,减少上 期管理费用27,348,662.80元 (2)重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 从价计征的,按房产原值一次减除30% 房产税 后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租12%、1.2% 金收入的12%计缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广州集泰化工股份有限公司 15% 大城县集泰化工有限公司 25% 从化东洋贸易有限公司 25% 广州市神岗精细化工有限公司 25% 广州鸿泰建筑安装工程有限公司 25% 杭州浙泰建材有限公司 25% 北京安泰京粤粘胶剂有限公司 25% 深圳市安信泰胶业有限公司 25% 成都市安锦泰胶业有限公司 25% 上海安东泰粘胶剂有限公司 25% 2、税收优惠 本公司于2017年12月11日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为GR2的《高新技术企业证书》,认定有效期三年。根据2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。(即2017年度、2018年度、2019年度适用15%的所得税税率)。纳入本公司合并范围的子公司所得税税率均为25%。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位:元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 52,456.71 101,436.82 银行存款 202,199,949.90 183,457,789.62 其他货币资金 33,983,905.76 合计 236,236,312.37 183,559,226.44 其他说明 1、期末受限制的货币资金为33,731,000.00元,其中银行承兑汇票保证金为31,334,000.00元,信用证保证金为2,397,000.00元。2、期末不受限制的其他货币资金为252,905.76元,其中支付宝和京东钱包金额为222,549.93元,保证金利息为30,355.83元。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据及应收账款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 48,650,653.41 26,827,816.10 应收账款 188,240,582.00 233,418,876.91 合计 236,891,235.41 260,246,693.01 (1)应收票据 1)应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 36,018,971.09 21,488,820.40 商业承兑票据 12,631,682.32 5,338,995.70 合计 48,650,653.41 26,827,816.10 2)期末公司已质押的应收票据 单位:元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 102,680,298.91 商业承兑票据 4,713,619.29 合计 107,393,918.20 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位:元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 188,100.00 合计 188,100.00 其他说明 报告期末出票人未履约的商业承兑汇票信息:出票单位:深圳市五洲龙汽车股份有限公司,金额:188,100.00元,票据号:133265880,出票日期:2017-11-29,到期日:2018-05-29。 (2)应收账款 1)应收账款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 199,884, 11,644,1 188,240,5247,255 13,836,51 233,418,87 98.66% 5.82% 98.40% 5.60% 应收账款 723.57 41.57 82.00,394.16 7.25 6.91 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 2,720,00 2,720,00 4,033,0 4,033,062 1.34% 100.00% 0.00 1.60% 100.00% 0.00 的应收账款 9.43 9.43 62.71 .71 合计 202,604, 14,364,1 188,240,5251,288 17,869,57 233,418,87 100.00% 7.09% 100.00% 7.11% 733.00 51.00 82.00,456.87 9.96 6.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 188,157,806.09 9,407,890.31 5.00% 1至2年 8,217,420.48 821,742.05 10.00% 2至3年 2,614,448.70 784,334.61 30.00% 3至4年 366,128.80 183,064.40 50.00% 4至5年 409,046.50 327,237.20 80.00% 5年以上 119,873.00 119,873.00 100.00% 合计 199,884,723.57 11,644,141.57 5.83% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额230,005.54元;本期收回或转回坏账准备金额919,189.74元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,816,244.76 其中重要的应收账款核销情况: 单位:元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明: 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 计提坏账 账龄 占应收账款总额的比例 准备金额 (%) 深圳南方中集东部物流 6,575,078.60 328,753.93 1年以内 3.25 装备制造有限公司 广东富华机械装备制造 6,543,486.16 327,174.31 1年以内 3.23 有限公司 天津中集集装箱有限公 6,405,951.50 320,297.58 1年以内 3.16 司 启东胜狮能源装备有限 5,291,893.00 264,594.65 1年以内 2.61 公司 东方国际集装箱(广州) 5,284,186.18 264,209.31 1年以内 2.61 有限公司 合计 30,100,595.44 1,505,029.78 14.86 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 5、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位:元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 3,429,967.27 98.67% 2,055,196.18 90.39% 1至2年 45,741.08 1.32% 218,069.65 9.59% 2至3年 384.97 0.02% 3年以上 384.97 0.01% 合计 3,476,093.32 -- 2,273,650.80 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算。 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例(%) 广州城博建科展览有限公司 470,601.40 13.54 江西蓝星星火有机硅有限公司 413,775.00 11.90 苏州金葵建筑科技有限公司 282,576.00 8.13 深圳信公企业管理咨询有限公司 216,194.96 6.22 广州市华晟运输有限公司 211,675.17 6.09 合计 1,594,822.53 45.88 其他说明: 6、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 70,115.07 其他应收款 7,047,895.99 3,745,692.78 合计 7,047,895.99 3,815,807.85 (1)应收利息 1)应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 70,115.07 合计 70,115.07 2)重要逾期利息 单位:元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (2)应收股利 1)应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过1年的应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (3)其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 7,509,72 461,833. 7,047,8954,238,0 492,349.9 3,745,692.7 91.47% 6.15% 85.82% 11.62% 其他应收款 9.20 21 .99 42.68 0 8 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 700,000. 700,000. 700,000 700,000.0 8.53% 100.00% 0.00 14.18% 100.00% 0.00 的其他应收款 00 00 .00 0 合计 8,209,72 1,161,83 7,047,8954,938,0 1,192,349 3,745,692.7 100.00% 14.15% 100.00% 24.15% 9.20 3.21 .99 42.68 .90 8 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 6,299,594.20 314,979.71 5.00% 1至2年 698,535.00 69,853.50 10.00% 2至3年 118,000.00 35,400.00 30.00% 3至4年 80,000.00 40,000.00 50.00% 4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00% 合计 7,198,129.20 461,833.21 6.42% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 计提理由 关联方组合 311,600.00 关联方不计提 合计 311,600.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额12,795.97元;本期收回或转回坏账准备金额39,512.66元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位:元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 3,800.00 其中重要的其他应收款核销情况: 单位:元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明: 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 2,674,184.20 4,684,263.00 政府补助款 5,526,600.00 0.00 其他 0.00 228,398.98 备用金 8,945.00 25,380.70 合计 8,209,729.20 4,938,042.68 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余额 余额合计数的比例 广州市开发区财政政府补助款 5,526,600.001年以内 局 67.32% 276,330.00 广东银兴融资担保保证金及押金 700,000.005年以上 有限公司 8.53% 700,000.00 中国石化国际事业 有限公司南京招标保证金及押金 686,578.001年以内、1-2年 8.36% 56,587.50 中心 广东光泰激光科技保证金及押金 311,600.002-3年 有限公司 3.80% 广州市华晟运输有保证金及押金 152,218.201年以内 限公司 1.85% 7,610.91 合计 -- 7,376,996.20 -- 89.86% 1,040,528.41 6)涉及政府补助的应收款项 单位:元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 广州市开发区财政局 产业转型升级事后奖补 5,526,600.001年以内 已于2019年1月收到相 关款项 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 44,441,577.17 44,441,577.17 39,447,191.28 39,447,191.28 在产品 7,183,424.42 7,183,424.42 5,528,395.01 5,528,395.01 库存商品 26,075,826.45 968,613.20 25,107,213.25 22,265,678.08 439,637.38 21,826,040.70 周转材料 4,824,733.12 4,824,733.12 5,183,280.72 5,183,280.72 低值易耗品 245,354.04 245,354.04 464,545.43 464,545.43 发出商品 1,676,862.84 1,676,862.84 3,108,552.65 3,108,552.65 合计 84,447,778.04 968,613.20 83,479,164.84 75,997,643.17 439,637.38 75,558,005.79 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 (2)存货跌价准备 单位:元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 439,637.38 956,294.02 345,368.91 81,949.29 968,613.20 合计 439,637.38 956,294.02 345,368.91 81,949.29 968,613.20 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 库存商品 已过保质期 已销售 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位:元 项目 金额 其他说明: 8、持有待售资产 单位:元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 9、一年内到期的非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 10、其他流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 22,136,205.12 11,980,065.22 企业所得税 103.77 110,917.00 其他预交税金 2,090.92 3,006.59 一年以内保本理财产品 56,000,000.00 合计 22,138,399.81 68,093,988.81 其他说明: 11、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位:元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位:元 被投资单 账面余额 减值准备 在被投资本期现金 位 单位持股 红利 期初 本期增加本期减少 期末 期初 本期增加本期减少 期末 比例 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位:元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位:元 可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 (个月) 其他说明 12、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资 单位:元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位:元 本期增减变动 被投资单期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 位 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 15、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 √适用□不适用 单位:元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,585,156.66 3,585,156.66 2.本期增加金额 (1)外购 (2)存货\固定资产 \在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 3,585,156.66 3,585,156.66 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,884,897.62 1,884,897.62 2.本期增加金额 222,499.41 222,499.41 (1)计提或摊销 222,499.41 222,499.41 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 2,107,397.03 2,107,397.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,477,759.63 1,477,759.63 2.期初账面价值 1,700,259.04 1,700,259.04 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 16、固定资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 222,929,768.06 107,042,671.68 固定资产清理 410,011.96 177,621.86 合计 223,339,780.02 107,220,293.54 (1)固定资产情况 单位:元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 49,530,353.85 95,315,731.80 3,893,166.20 11,191,446.89 159,930,698.74 2.本期增加金额 86,825,080.11 39,351,057.68 2,683,455.75 1,818,595.75 130,678,189.29 (1)购置 9,362,428.99 2,683,455.75 1,804,673.32 13,850,558.06 (2)在建工程 转入 86,825,080.11 29,988,628.69 13,922.43 116,827,631.23 (3)企业合并 增加 3.本期减少金额 3,172,442.26 935,592.38 535,679.30 4,643,713.94 (1)处置或报 废 3,172,442.26 935,592.38 535,679.30 4,643,713.94 4.期末余额 136,355,433.96 131,494,347.22 5,641,029.57 12,474,363.34 285,965,174.09 二、累计折旧 1.期初余额 4,796,084.54 38,021,121.99 3,388,649.33 6,558,598.84 52,764,454.70 2.本期增加金额 4,211,029.43 7,806,924.53 375,193.99 1,808,708.36 14,201,856.31 (1)计提 4,211,029.43 7,806,924.53 375,193.99 1,808,708.36 14,201,856.31 3.本期减少金额 2,616,660.21 932,722.05 505,095.08 4,054,477.34 (1)处置或报 废 2,616,660.21 932,722.05 505,095.08 4,054,477.34 4.期末余额 9,007,113.97 43,211,386.31 2,831,121.27 7,862,212.12 62,911,833.67 三、减值准备 1.期初余额 123,572.36 123,572.36 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报 废 4.期末余额 123,572.36 123,572.36 四、账面价值 1.期末账面价值 127,348,319.99 88,159,388.55 2,809,908.30 4,612,151.22 222,929,768.06 2.期初账面价值 44,734,269.31 57,171,037.45 504,516.87 4,632,848.05 107,042,671.68 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位:元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 62,136.74 13,988.91 48,147.83暂停使用 合计 62,136.74 13,988.91 48,147.83 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位:元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 无 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位:元 项目 期末账面价值 房屋、建筑物 1,477,759.63 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 (6)固定资产清理 单位:元 项目 期末余额 期初余额 机器设备 408,378.65 164,872.06 运输设备 28.11 81.20 电子设备及其他 1,605.20 12,668.60 合计 410,011.96 177,621.86 其他说明 17、在建工程 单位:元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 5,074,295.86 63,452,263.08 合计 5,074,295.86 63,452,263.08 (1)在建工程情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中性硅酮密封胶 及水性涂料产业 化基地项目-建 51,007,160.53 51,007,160.53 筑工程 中性硅酮密封胶 及水性涂料产业 化基地项目-配 1,623,073.79 1,623,073.79 套工程 中性硅酮密封胶 及水性涂料产业 化基地项目-设 5,026,301.73 5,026,301.73 备工程 未安装设备 974,080.39 974,080.39 研发楼装修 140,086.14 140,086.14 东洋厂房后期工 程 9,707,862.23 9,707,862.23 龙星工厂装修工 程 47,994.13 47,994.13 合计 5,074,295.86 5,074,295.86 63,452,263.08 63,452,263.08 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位:元 项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资其中:本本期利 资金来 入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本 称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源 额 比例 金额 中性硅 酮密封 胶及水 性涂料 51,007,121,077,272,084,4 已完工 募股资 产业化 60.53 55.06 15.59 金 基地项 目-建筑 工程 中性硅 酮密封 胶及水 性涂料 1,623,073,526,815,149,89 已完工 募股资 产业化 3.79 8.18 1.97 金 基地项 目-配套 工程 中性硅 酮密封 胶及水 性涂料 33,177,728,151,3 5,026,30 未完工 募股资 产业化 00.68 98.95 1.73 金 基地项 目-设备 工程 研发楼 140,086.1,980,34 2,120,43 已完工 其他 装修 14 7.70 3.84 合计 52,770,359,762,1105,385,2,120,435,026,30 -- -- -- 20.46 21.62 706.51 3.84 1.73 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位:元 项目 本期计提金额 计提原因 无 其他说明 (4)工程物资 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 无 其他说明: 18、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 19、油气资产 □适用√不适用 20、无形资产 (1)无形资产情况 单位:元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 35,467,379.97 1,286,700.00 894,900.00 4,890,674.31 42,539,654.28 2.本期增加金 额 1,957,802.12 1,957,802.12 (1)购置 1,957,802.12 1,957,802.12 (2)内部研 发 (3)企业合 并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 35,467,379.97 1,286,700.00 894,900.00 6,848,476.43 44,497,456.40 二、累计摊销 1.期初余额 3,326,777.38 479,879.42 855,650.00 1,294,766.23 5,957,073.03 2.本期增加金 额 945,043.56 70,254.96 39,250.00 646,516.51 1,701,065.03 (1)计提 945,043.56 70,254.96 39,250.00 646,516.51 1,701,065.03 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 4,271,820.94 550,134.38 894,900.00 1,941,282.74 7,658,138.06 三、减值准备 1.期初余额 496,527.44 319,047.22 815,574.66 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 496,527.44 319,047.22 815,574.66 四、账面价值 1.期末账面价 值 31,195,559.03 240,038.18 4,588,146.47 36,023,743.68 2.期初账面价 值 32,140,602.59 310,293.14 39,250.00 3,276,860.86 35,767,006.59 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: 期末无未办妥产权证书的土地使用权。 21、开发支出 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 22、商誉 (1)商誉账面原值 单位:元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 非同一控制合并 -从化东洋贸易 16,030,564.78 16,030,564.78 有限公司 合计 16,030,564.78 16,030,564.78 (2)商誉减值准备 单位:元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 非同一控制合并 -从化东洋贸易 16,030,564.78 16,030,564.78 有限公司 合计 16,030,564.78 16,030,564.78 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法: 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修及修缮工程 10,439,467.91 4,003,243.76 1,746,459.88 12,696,251.79 变电工程 535,222.52 108,858.72 426,363.80 消防工程 1,889,768.73 225,364.63 1,664,404.10 污水处理工程 90,246.74 25,185.24 65,061.50 办公楼大楼中央空 调 1,365,636.73 176,211.24 1,189,425.49 员工活动设施 104,729.66 13,513.56 91,216.10 瑞达恒信息咨询费 43,613.99 43,613.99 其他 170,816.52 343,068.00 42,893.44 470,991.08 合计 14,639,502.80 4,346,311.76 2,382,100.70 16,603,713.86 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位:元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 17,295,992.88 2,664,424.77 18,086,138.84 2,784,024.22 内部交易未实现利润 516,632.11 78,675.46 697,340.08 104,601.01 可抵扣亏损 2,684,986.78 671,246.70 合计 17,812,624.99 2,743,100.23 21,468,465.70 3,559,871.93 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位:元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 收购从化东洋有限公司 产生的暂时性差异 16,213,032.41 4,053,258.10 16,959,741.89 4,239,935.47 合计 16,213,032.41 4,053,258.10 16,959,741.89 4,239,935.47 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位:元 项目 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 2,743,100.23 3,559,871.93 递延所得税负债 4,053,258.10 4,239,935.47 (4)未确认递延所得税资产明细 单位:元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 7,179.19 3,315,952.31 可抵扣亏损 3,245,142.26 3,828,202.60 合计 3,252,321.45 7,144,154.91 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位:元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 765,763.00 2020 632,873.22 2021 253,850.96 345,975.56 2022 1,252,543.50 2,071,060.63 2023 1,738,747.80 合计 3,245,142.26 3,815,672.41 -- 其他说明: 25、其他非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 1,740,092.50 4,613,328.23 以前年度多缴企业所得税 110,813.23 待抵扣进项税额 1,193,896.10 合计 3,044,801.83 4,613,328.23 其他说明: 26、短期借款 (1)短期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 71,830,000.00 103,990,000.00 保证借款 20,000,000.00 10,000,000.00 合计 91,830,000.00 113,990,000.00 短期借款分类的说明: 注1:中国工商银行股份有限公司广州第三支行借款为21,830,000.00元。 其中4,990,000.00元借款担保方式如下: ①本公司以其位于广州市从化区太平镇广从北路190号的建筑物和土地使用权作为抵押担保。该房屋建筑物原值为 1,696,273.36元,净值1,497,456.98元;该土地使用权账面原值为4,137,211.16元,净值为3,880,241.56元; ②本公司以其位于广州市从化区神岗菜地村地段,原值为1,323,768.10元,净值为1,261,178.50元的产权作为抵押担保; ③邹榛夫提供最高80,000,000.00元保证担保。 其中16,840,000.00元借款担保方式如下: ①从化东洋贸易有限公司以其以下资产作为抵押担保。抵押资产为位于广州市从化区鳌头镇龙星路61号的员工宿舍1幢、车间1幢、成品仓库1幢、原料仓库1幢及办公楼1幢,总原值为4,509,969.78元,总净值为2,365,882.70元。 ②邹榛夫提供最高80,000,000.00元保证担保。 注2:中国光大银行股份有限公司广州分行借款为20,000,000.00元。担保方式如下: ①广州市安泰化学有限公司提供最高40,000,000.00元保证担保; ②邹榛夫提供最高40,000,000.00元保证担保。 注3:中国银行股份有限公司广州开发区分行借款为50,000,000.00元。担保方式如下: ①本公司以其以下资产作为抵押。抵押资产为位于广州市从化区鳌头镇龙星龙聚大道29号的配电房、门卫室1、门卫室2、宿舍楼、厂房一期及锅炉房,资产总原值为89,314,575.05元,总净值为86,241,935.57元。 ②广州市安泰化学有限公司提供最高80,000,000.00元保证担保。 ③邹榛夫提供最高80,000,000.00元保证担保。 (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位:元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 28、衍生金融负债 □适用√不适用 29、应付票据及应付账款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 104,350,000.00 应付账款 169,223,347.10 171,575,111.70 合计 273,573,347.10 171,575,111.70 (1)应付票据分类列示 单位:元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 104,350,000.00 合计 104,350,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 (2)应付账款列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 1年以内(含1年) 168,961,161.23 171,217,066.03 1-2年(含2年) 6,257.64 92,029.44 2-3年(含3年) 2,510.00 9,966.62 3-4年(含4年) 8,496.62 253,869.61 4-5年(含5年) 244,921.61 2,180.00 合计 169,223,347.10 171,575,111.70 (3)账龄超过1年的重要应付账款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无 其他说明: 30、预收款项 (1)预收款项列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 1年以内(含1年) 4,368,892.78 4,800,044.76 合计 4,368,892.78 4,800,044.76 (2)账龄超过1年的重要预收款项 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位:元 项目 金额 其他说明: 31、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,708,400.01 83,246,259.59 81,456,418.83 12,498,240.77 二、离职后福利-设定提 存计划 435.00 4,191,607.14 4,192,042.14 三、辞退福利 1,348,514.05 824,770.51 523,743.54 合计 10,708,835.01 88,786,380.78 86,473,231.48 13,021,984.31 (2)短期薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,488,658.07 69,016,887.71 67,343,620.07 12,161,925.71 2、职工福利费 61,880.00 6,343,588.18 6,405,468.18 3、社会保险费 381.00 3,360,248.89 3,360,629.89 其中:医疗保险费 345.00 2,908,781.66 2,909,126.66 工伤保险费 6.00 132,120.00 132,126.00 生育保险费 30.00 319,347.23 319,377.23 4、住房公积金 4,586.00 2,850,411.90 2,695,469.20 159,528.70 5、工会经费和职工教育 经费 152,894.94 1,675,122.91 1,651,231.49 176,786.36 合计 10,708,400.01 83,246,259.59 81,456,418.83 12,498,240.77 (3)设定提存计划列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 420.00 4,054,224.15 4,054,644.15 2、失业保险费 15.00 137,382.99 137,397.99 合计 435.00 4,191,607.14 4,192,042.14 其他说明: 32、应交税费 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,549,863.64 9,768,551.20 企业所得税 1,575,295.19 612,073.11 个人所得税 179,600.48 242,211.17 城市维护建设税 197,483.88 229,281.70 土地使用税 268,958.32 房产税 10,153.18 9,903.50 教育费附加 141,059.91 164,197.42 其他 59,954.11 37,862.11 合计 7,713,410.39 11,333,038.53 其他说明: 33、其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 145,565.97 184,532.37 其他应付款 17,025,717.41 16,985,288.26 合计 17,171,283.38 17,169,820.63 (1)应付利息 单位:元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 145,565.97 184,532.37 合计 145,565.97 184,532.37 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位:元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: (2)应付股利 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因: (3)其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 2,238,737.08 1,990,397.00 工程设备款 4,463,561.31 2,985,966.09 未付费用 9,849,923.49 11,335,845.97 其他 473,495.53 673,079.20 合计 17,025,717.41 16,985,288.26 2)账龄超过1年的重要其他应付款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 34、持有待售负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 35、一年内到期的非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 36、其他流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位:元 债券名称 面值 发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计溢折价摊本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明: 37、长期借款 (1)长期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 38、应付债券 (1)应付债券 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位:元 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (1)按款项性质列示长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: (2)专项应付款 单位:人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 40、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 41、预计负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 42、递延收益 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,912,991.11 1,221,867.18 4,691,123.93收到政府补助 合计 5,912,991.11 1,221,867.18 4,691,123.93 -- 涉及政府补助的项目: 单位:元 本期新增补本期计入营本期计入其本期冲减成 与资产相关/ 负债项目 期初余额 助金额 业外收入金他收益金额本费用金额 其他变动 期末余额 与收益相关 额 水性烘烤涂 料的制备及 12,991.11 9,705.02 3,286.09与资产相关 性能研究 双组分聚氨 脂中空玻璃 400,000.00 400,000.00 与资产相关 胶产业化 水性有机无 机复合纳米 改性带锈防 与资产相关 锈涂料的开 350,000.00 350,000.00 发与应用研 究 水性环保型 防腐涂料产 2,650,000.00 300,000.00 2,350,000.00与资产相关 业示范工程 建筑用光伏 胶的联合开 与收益相关 发及应用研 1,000,000.00 1,000,000.00 究 中性硅酮密 封胶产业化 与收益相关 技术改造项 1,500,000.00 162,162.16 1,337,837.84 目 其他说明: 注1:根据广州市天河区科学技术局、广州市天河区财政局《关于下达2009年区科学技术经费的通知》,公司2010年度收到“水性烘烤涂料的制备及性能研究”项目专项拨款10.00万元,按照《天河区科技计划项目任务书》,项目的起止时间为2009年7月至2011年6月,该项目已于2012年8月通过验收,该项目预计摊销年限为10年,截至2018年12月31日的累计摊销金额为96,713.91元。 注2:根据广州市经济贸易委员会《关于下达2008年省财政产业技术与开发资金项目计划的通知》,广州市安泰化学有限公司于2008年收到“双组分聚氨脂中空玻璃胶产业化”项目专项拨款40.00万元,并于2011年与本公司进行业务重组时转入本公司。2018年度初,接广州市经济贸易委员会通知,该项目确认不再组织验收。 注3:根据广东省科学技术厅《粤科规财字[2014]211号》,公司2015年收到“水性有机无机复合纳米改性带锈防锈涂料的开发与应用研究”项目专项拨款50.00万元,其中15.00万元已支付给华南理工大学,按照《广东省科技计划项目合同书》,项目的起止时间为2014年9月20日至2016年9月19日。截止2018年8月16日,已由广州市科技创新委员会组织专家对该项目进行验收工作并已通过验收,未见验收相关资产。 注4:根据广州市天河区发展和改革局、天河区财政局《关于转下达2013年广州市战略性新兴产业示范工程、节能环保推广应用专项等资金投资计划的通知》,公司2015年6月收到广州市天河区财政局拨款300.00万元。该项目于2016年11月开始投产,该项目预计摊销年限为10年,截至2018年12月31日止的累计摊销金额为650,000.00元。 注5:根据广州市科技创新委员会《2017年产学研协同创新重大专项(对外科技合作专题)项目拟立项项目表》,公司于2017年5月收到“建筑用光伏胶的联合开发及应用研究”政府补助100万元,根据《广州市科技计划项目合同书》,起止时间为2017年5月1日至2019年5月1日,项目处于试验阶段,尚未验收。 注6:根据广州市工业和信息化委员会广州市财政局《关于下达2017年市工业和信息化发展专项资金及市汽车零部件产业发展资金技术改造项目计划的通知》,2017年6月收到“集泰化工中性硅酮密封胶产业化技术改造项目”政府补助150万元。截至2018年12月31日止,该项目已经通过验收,且已累计摊销金额为162,162.16元。 43、其他非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 44、股本 单位:元 本次变动增减(+、—) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 120,000,000.00 48,000,000.00 0.0048,000,000.00168,000,000.00 其他说明: 45、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 46、资本公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 238,821,514.62 48,000,000.00 190,821,514.62 其他资本公积 283,555.74 合计 238,821,514.62 48,000,000.00 190,821,514.62 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注:资本公积减少原因为本公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于﹤2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案﹥的议案》,决议以股票溢价发行收入所形成的资本公积金转增股本,以截至2017年12月31日止公司总股本12,000.00万股为基数每10股转增4股,共计转增4,800.00万股。 47、库存股 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 12,888,520.02 12,888,520.02 合计 12,888,520.02 12,888,520.02 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注:1、根据本公司2018年12月回购股份报告书,公司为维护公司股东利益,通过深圳交易所以集中竞价交易方式回购股份,回购股份用于包括但不限于股权激励、员工持股计划、转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券、依法注销减少注册资本等用途。2、2019年4月,本公司第二届董事会第六次会议审议通过了回购的股份将全部用于实施股权激励计划或员工持股计划。公司在完成本次回购股份计划之日起三年内,如股权激励计划或员工持股计划未能经公司董事会和股东大会等决策机构审议通过或股权激励对象放弃认购等原因导致已回购股份无法全部授出,其未被授出的股份将依法予以注销。 48、其他综合收益 单位:元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得减:前期计入减:所得税税后归属 税后归属期末余额 税前发生其他综合收益 费用 于母公司 于少数股 额 当期转入损益 东 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 49、专项储备 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 11,641,452.29 780,925.57 251,558.61 12,170,819.25 合计 11,641,452.29 780,925.57 251,558.61 12,170,819.25 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 根据财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》,本公司因生产、储存危险化学品沥青漆需要计提安全生产费,本期减少是购买防护设备及服装等。 50、盈余公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,500,569.51 1,347,932.02 15,848,501.53 合计 14,500,569.51 1,347,932.02 15,848,501.53 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注:本期增加盈余公积按照母公司净利润的10%计提。 51、未分配利润 单位:元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 99,806,584.28 59,175,954.54 调整后期初未分配利润 99,806,584.28 加:本期归属于母公司所有者的净利润 18,742,029.22 45,243,042.36 减:提取法定盈余公积 1,347,932.02 4,612,412.62 应付普通股股利 30,000,000.00 期末未分配利润 87,200,681.48 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 52、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 929,075,072.96 699,913,286.00 799,802,138.41 566,226,889.18 其他业务 3,544,918.14 3,130,733.65 2,366,521.79 1,755,415.37 合计 932,619,991.10 703,044,019.65 802,168,660.20 567,982,304.55 53、税金及附加 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,896,859.52 2,434,822.75 教育费附加 2,005,318.21 1,741,134.51 房产税 905,371.59 126,218.35 土地使用税 297,085.37 340,597.74 车船使用税 7,200.00 9,600.00 印花税 559,864.76 485,264.21 环保税 5,203.87 残疾人保障金 253,314.54 合计 6,930,217.86 5,137,637.56 其他说明: 54、销售费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 32,972,969.53 27,243,018.03 运费 26,769,419.52 24,905,644.02 业务招待费 18,219,310.37 10,581,305.31 差旅费 12,583,685.37 10,358,930.36 佣金及服务费 11,301,413.21 4,648,890.58 业务宣传费 7,568,819.61 6,845,552.24 办公费 6,640,938.12 8,768,341.54 会务及展览费 5,780,425.21 7,412,707.87 样品费 3,124,590.47 2,413,856.98 其他 330,755.22 922,292.54 合计 125,292,326.63 104,100,539.47 其他说明: 55、管理费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 20,487,122.06 16,938,387.09 折旧及摊销 7,221,337.25 5,662,411.16 办公费 6,549,316.46 7,787,366.04 中介费 2,854,925.91 1,882,612.95 修理费 2,598,957.54 797,533.37 差旅费 2,029,485.05 2,913,215.76 业务招待费 1,777,636.69 2,404,135.66 环境保护费 702,577.14 486,065.30 其他 1,139,677.69 680,644.27 合计 45,361,035.79 39,552,371.60 其他说明: 56、研发费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 直接投入 18,242,922.09 14,650,398.15 职工薪酬 9,888,707.64 7,183,941.33 办公费 3,100,901.46 2,616,362.07 差旅费 1,118,498.18 1,461,079.55 折旧与摊销 880,257.55 841,895.76 外部研究开发费 863,986.08 4,646.19 实验费 339,389.36 458,281.80 研发费用技术转让费及专利费 199,099.29 46,586.25 中介费 103,117.02 85,471.70 合计 34,736,878.67 27,348,662.80 其他说明: 57、财务费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,393,193.88 4,938,590.18 减:利息收入 1,655,691.16 1,167,626.28 银行手续费 214,754.58 127,068.66 现金折扣 53,020.23 410,494.90 汇兑损益 -317.38 -24,309.30 合计 4,004,960.15 4,284,218.16 其他说明: 58、资产减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -903,835.09 4,227,370.96 二、存货跌价损失 956,294.02 272,038.63 合计 52,458.93 4,499,409.59 其他说明: 59、其他收益 单位:元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 水性烘烤涂料的制备及性能研究项目 9,705.02 4,658.41 水性环保型防腐涂料产业示范工程 300,000.00 300,000.00 产业转型升级事后奖补 5,526,600.00 广州市金融发展专项资金 3,000,000.00 2017年先进制造业经营贡献奖励 1,510,000.00 2018年广州市“中国制造2025”产业发展 资金 886,500.00 2017年度高新技术企业认定通过奖励资 金(区级) 700,000.00 双组分聚氨脂中空玻璃胶产业化 400,000.00 水性有机无机复合纳米改性带锈防锈涂 料的开发与应用研究 350,000.00 2018年度广州市黄埔区广州开发区质量 强区奖助(资助) 300,000.00 2017年度广州市黄埔区广州开发区质量 强区奖励(资助) 200,000.00 个税手续费返还 203,187.19 中性硅酮密封胶产业化技术改造项目 162,162.16 研发补助款 436,000.00 环境友好型舱内金属防腐蚀涂料的应用 研究项目 60,000.00 广州集泰化工股份有限公司企业上市奖 励 3,000,000.00 清洁生产专项奖励 15,000.00 上海宏亮经济开发区财政扶持合同 40,000.00 知识产权专利资助 3,600.00 10,080.00 装配式建筑围护结构拼缝连接质量检验 技术与工程示范应用 28,300.00 新型墙体材料专项基金 70,132.90 60、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 处置、注销子公司长期股权投资产生的投资 收益 -8,597.81 理财产品取得的投资收益 391,232.87 66,146.29 合计 391,232.87 57,548.48 其他说明: 61、公允价值变动收益 单位:元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明: 62、资产处置收益 单位:元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产利得 2,350.42 63、营业外收入 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 137,380.38 非流动资产处置利得合计 1,580.53 1,580.53 其他 731,233.76 440,108.72 731,233.76 合计 732,814.29 577,489.10 732,814.29 计入当期损益的政府补助: 单位:元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 其他小额政 补助 是 137,380.38与收益相关 府补助 其他说明: 64、营业外支出 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 7,600.00 14,628.47 7,600.00 公益性捐赠支出 430,000.00 180,791.96 430,000.00 盘亏损失 10,306.33 非流动资产毁损报废损失 356,571.86 90,815.56 356,571.86 税收滞纳金 175,128.93 1,950.00 175,128.93 其他 847,591.66 60,520.59 847,591.66 合计 1,816,892.45 359,012.91 1,816,892.45 其他说明: 65、所得税费用 (1)所得税费用表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,583,311.85 9,231,212.84 递延所得税费用 630,094.33 -866,625.23 合计 7,213,406.18 8,364,587.61 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位:元 项目 本期发生额 利润总额 25,955,435.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,893,315.31 子公司适用不同税率的影响 1,175,499.76 调整以前期间所得税的影响 2,189,821.18 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,376,610.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -228,405.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 414,295.51 研发费用加计扣除影响 -2,607,730.61 所得税费用 7,213,406.18 其他说明 66、其他综合收益 详见附注。 67、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 621,809.90 106,912.02 政府补助 7,923,587.27 6,338,460.38 其他(保证金、往来款净额) 3,192,056.60 2,051,245.54 合计 11,737,453.77 8,496,617.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 付现的销售费用 92,020,645.26 69,732,378.00 付现的管理费用 23,377,567.87 21,774,584.56 付现的财务手续费 214,754.58 99,467.11 公益性捐赠支出 430,000.00 180,791.96 支付银行承兑汇票及信用证保证金 33,731,000.00 其他 3,983,186.61 9,173,293.04 合计 153,757,154.32 100,960,514.67 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 0.00 737,100.00 合计 737,100.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 发行股票支付的发行中介机构费用 12,690,471.70 回购库存股 12,888,520.02 合计 12,888,520.02 12,690,471.70 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 68、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位:元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 18,742,029.22 45,243,042.36 加:资产减值准备 52,458.93 4,499,409.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 14,424,355.72 10,564,169.20 无形资产摊销 1,701,065.03 1,357,637.59 长期待摊费用摊销 2,382,100.70 2,209,244.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“-”号填列) -2,350.42 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 354,991.33 101,121.89 财务费用(收益以“-”号填列) 5,402,822.16 4,941,882.43 投资损失(收益以“-”号填列) -391,232.87 -57,548.48 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 816,771.70 -679,947.86 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -186,677.37 -186,677.37 存货的减少(增加以“-”号填列) -8,877,453.07 -30,944,475.20 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 列) -24,131,577.27 -79,845,494.90 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 列) 98,106,846.19 116,602,663.61 经营活动产生的现金流量净额 108,396,500.40 73,802,677.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动: -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 202,505,312.37 183,559,226.44 减:现金的期初余额 183,559,226.44 55,058,288.11 现金及现金等价物净增加额 18,946,085.93 128,500,938.33 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位:元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位:元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 202,505,312.37 183,559,226.44 其中:库存现金 52,456.71 101,436.82 可随时用于支付的银行存款 202,199,949.90 183,457,789.62 可随时用于支付的其他货币资金 252,905.76 三、期末现金及现金等价物余额 202,505,312.37 183,559,226.44 其他说明: 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位:元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 33,731,000.00保证金 固定资产 82,922,314.33抵押 无形资产 17,700,620.26抵押 合计 134,353,934.59 -- 其他说明: 71、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中:美元 26.816.8632 184.00 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中:美元 34,396.006.8632 236,066.63 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中:美元 欧元 港币 其他说明: (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 73、政府补助 (1)政府补助基本情况 单位:元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 水性烘烤涂料的制备及性能 12,991.11研究 9,705.02 与资产相关的政府补助 双组分聚氨脂中空玻璃胶产 400,000.00业化 400,000.00 水性有机无机复合纳米改性 与资产相关的政府补助 350,000.00带锈防锈涂料的开发与应用 350,000.00 研究 与资产相关的政府补助 水性环保型防腐涂料产业示 2,650,000.00范工程 300,000.00 与收益相关的政府补助 建筑用光伏胶的联合开发及 1,000,000.00应用研究 与收益相关的政府补助 中性硅酮密封胶产业化技术 1,500,000.00改造项目 162,162.16 与收益相关的政府补助 203,187.19个税手续费返还 203,187.19 与收益相关的政府补助 3,000,000.00广州市金融发展专项资金 3,000,000.00 与收益相关的政府补助 2017年度高新技术企业认定 700,000.00通过奖励资金(区级) 700,000.00 与收益相关的政府补助 2018年广州市“中国制造 886,500.002025”产业发展资金 886,500.00 与收益相关的政府补助 3,600.00知识产权专利资助 3,600.00 与收益相关的政府补助 2018年度广州市黄埔区广州 300,000.00开发区质量强区奖励(资助) 300,000.00 装配式建筑围护结构拼缝连 与收益相关的政府补助 28,300.00接质量检验技术与工程示范 28,300.00 应用 与收益相关的政府补助 2017年先进制造业经营贡献 1,510,000.00奖励 1,510,000.00 与收益相关的政府补助 5,526,600.00产业转型升级事后奖补 5,526,600.00 与收益相关的政府补助 70,132.90新型墙体材料专项基金 70,132.90 (2)政府补助退回情况 □适用√不适用 其他说明: 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位:元 被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方 购买日的确购买日至期购买日至期 称 点 本 例 式 购买日 定依据 末被购买方末被购买方 的收入 的净利润 无 其他说明: (2)合并成本及商誉 单位:元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位:元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是√否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位:元 企业合并中构成同一控 合并当期期合并当期期比较期间被比较期间被 被合并方名取得的权益制下企业合 合并日 合并日的确初至合并日初至合并日合并方的收合并方的净 称 比例 并的依据 定依据 被合并方的被合并方的 入 利润 收入 净利润 无 其他说明: (2)合并成本 单位:元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位:元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是√否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是√否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 大城县集泰化工大城 大城 制造业 投资设立 有限公司 100.00% 广州市神岗精细广州 广州 制造业 同一控制下企业 化工有限公司 100.00% 合并 成都市安锦泰胶成都 成都 批发零售业 同一控制下企业 业有限公司 100.00% 合并 杭州浙泰建材有杭州 杭州 批发零售业 同一控制下企业 限公司 100.00% 合并 北京安泰京粤粘北京 北京 批发零售业 同一控制下企业 胶剂有限公司 100.00% 合并 深圳市安信泰胶深圳 深圳 批发零售业 同一控制下企业 业有限公司 100.00% 合并 从化东洋贸易有广州 广州 制造业 非同一控制下企 限公司 100.00% 业合并 广州鸿泰建筑安广州 广州 建筑安装业 投资设立 装工程有限公司 100.00% 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司 单位:元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分期末少数股东权益余额 损益 派的股利 无 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 期末余额 期初余额 子公司 名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 无 单位:元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总经营活动现 综合收益总经营活动现 营业收入 净利润 额 金流量 营业收入 净利润 额 金流量 无 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2018年3月23日,本公司全资子公司深圳市安信泰胶业有限公司已注销;2018年9月26日,本公司全资子公司北京安泰京粤粘胶剂有限公司已注销;2018年10月25日,本公司全资子公司杭州浙泰建材有限公司已注销;2018年11月2日,本公司全资子公司成都市安锦泰胶业有限公司已注销。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位:元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 直接 间接 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: (2)重要合营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位:元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失(或本期分 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润) 其他说明 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 (一)金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下: 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且其持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 变动计入当期损益的 金融资产 货币资金 236,236,312.37 236,236,312.37 应收票据 48,650,653.41 48,650,653.41 应收账款 188,240,582.00 188,240,582.00 应收利息 其他应收款 7,047,895.99 7,047,895.99 其他流动资产 合计 480,175,443.77 480,175,443.77 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 变动计入当期损益的 金融资产 货币资金 183,559,226.44 183,559,226.44 应收票据 26,827,816.10 26,827,816.10 应收账款 233,418,876.91 233,418,876.91 应收利息 70,115.07 70,115.07 其他应收款 3,745,692.78 3,745,692.78 其他流动资产 56,000,000.00 56,000,000.00 合计 503,621,727.30 503,621,727.30 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下: 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计 入当期损益的金融负债 短期借款 91,830,000.00 91,830,000.00 应付票据 104,350,000.00 104,350,000.00 应付账款 169,223,347.10 169,223,347.10 应付利息 145,565.97 145,565.97 其他应付款 17,025,717.41 17,025,717.41 合计 382,574,630.48 382,574,630.48 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计 入当期损益的金融负债 短期借款 113,990,000.00 113,990,000.00 应付账款 171,575,111.70 171,575,111.70 应付利息 184,532.37 184,532.37 其他应付款 16,985,288.26 16,985,288.26 合计 302,734,932.33 302,734,932.33 (二)信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此]在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末,本公司期末应收账款中前五名客户的款项占全部应收账款总额14.86%,本公司不存在重大信用风险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六(二)、六(四)中。 (三)流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。 本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的 平衡。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析: 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 短期借款 91,830,000.00 91,830,000.00 应付票据 104,350,000.00 104,350,000.00 应付账款 168,961,161.23 6,257.64 2,510.00 8,496.62 244,921.61 169,223,347.10 应付利息 145,565.97 145,565.97 其他应付款 14,852,790.54 582,848.47 137,274.00 290,138.40 691,380.00 471,286.0017,025,717.41 合计 380,139,517.74 589,106.11 139,784.00 298,635.02 936,301.61 471,286.00382,574,630.48 项目 期初余额 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 短期借款 113,990,000.00 113,990,000.00 应付账款 171,217,066.03 92,029.44 9,966.62 253,869.61 2,180.00 171,575,111.70 应付利息 184,532.37 184,532.37 其他应付款 14,770,160.09373,865.91 531,039.26 799,260.00 5,000.00 505,963.0016,985,288.26 合计 300,161,758.49465,895.35 541,005.881,053,129.61 7,180.00 505,963.00302,734,932.33 (四)市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险。 1.利率风险 本公司无利率风险。本公司短期借款计息主要为固定利率上浮百分点,和市场利率无直接联动关系。 2.汇率风险 本公司无汇率风险,本公司目前无国外经营项目,只存在较小金额的销售,占比极小,汇率波动对本公司不构成重大影响。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的母公司对本企业的 持股比例 表决权比例 广州市安泰化学有广州 制造业 30,000,000.00元 限公司 45.35% 45.35% 本企业的母公司情况的说明 公司名称:广州市安泰化学有限公司 统一社会信用代码:7XP 类型:有限责任公司(自然人投资或控股) 住所:广州市天河区东郊工业园建工路8号海旺工业大厦首层 法定代表人:胡晓颖 注册资本:叁仟万元整 成立日期:1989年01月18日 营业期限:1989年01月18日至长期 经营范围:化学原料和化学制品制造业(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 本企业最终控制方是邹榛夫。 其他说明: 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 本公司无重要的合营或联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 广州市仁安包装有采购商品及劳务 否 限公司 23,134,803.01 24,000,000.00 24,744,687.44 广州宏途教育网络采购商品 是 科技有限公司 326,675.34 250,000.00 广州市白云区太和 沙太货运站广从货运输劳务 6,266,045.68 7,200,000.00否 8,099,153.88 运部 广东光泰激光科技支付水电费 否 有限公司 676,693.62 850,000.00 662,808.23 广州市安泰化学有购置房产/土地 限公司 14,005,254.24 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位:元 委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收本期确认的托管 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位:元 委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定本期确认的托管 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位:元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 广州市安泰化学有限公司 房屋 22,857.12 22,857.14 广东高科力新材料有限公司 房屋 22,857.12 22,857.14 本公司作为承租方: 单位:元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广东光泰激光科技有限公司 房屋 1,361,581.14 1,351,445.28 广州市安泰化学有限公司 房屋 181,166.33 广州市安泰化学有限公司 厂房 93,765.33 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位:元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位:元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广州市安泰化学有限公 年06月13日 2021年09月18日 否 司 40,000,000.002018 广州市安泰化学有限公 年01月01日 2021年12月31日 否 司 80,000,000.002017 邹榛夫 40,000,000.002018年06月13日 2021年09月18日 否 邹榛夫 59,000,000.002017年03月02日 2021年06月10日 否 邹榛夫 80,000,000.002017年01月01日 2021年12月31日 否 邹榛夫 80,000,000.002015年06月01日 2018年12月31日 否 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 单位:元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,862,200.00 4,427,350.00 (8)其他关联交易 关联方应收应付款项 应收项目: 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 广东光泰激光科技有限公司 311,600.00 311,600.00 合计 311,600.00 311,600.00 应付项目: 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 广州市仁安包装有限公司 12,134,570.91 13,395,694.77 其他应付款 广州市白云区太和沙太货运站广从货运 625,659.99 1,766,958.57 部 其他应付款 广东光泰激光科技有限公司 48,472.99 204,741.55 合计 12,808,703.89 15,367,394.89 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位:元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (2)应付项目 单位:元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止资产负债表日,本公司无需要说明的重大承诺事项。 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位:元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因 响数 2019年2月26日,本公司变 变更工商信息 更工商信息,经营范围新增 机械设备租赁及办公设备租 赁服务。 2、利润分配情况 单位:元 拟分配的利润或股利 24,787,950.001 经审议批准宣告发放的利润或股利 24,787,950.00 注:1以2018年度利润分配方案实施时,股权登记日当日的总股本(扣除回购专户购股份数)为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元(含税),自董事会及股东大会审议通过利润分配方案预案之日起,至未来实施分配方案股权登记日,若公司股本因股份回购、注销回购股份、实施员工持股计划等原因有所变动的,公司将保持每10股派发现金股利1.5元人民币(含税)的利润分配比例不变,相应变动利润分配的总额。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位:元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数 项目名称 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 (2)其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位:元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息 单位:元 项目 分部间抵销 合计 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 38,499,131.78 26,827,816.10 应收账款 222,089,951.37 238,866,858.57 合计 260,589,083.15 265,694,674.67 (1)应收票据 1)应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 25,867,449.46 21,488,820.40 商业承兑票据 12,631,682.32 5,338,995.70 合计 38,499,131.78 26,827,816.10 2)期末公司已质押的应收票据 单位:元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 102,292,298.91 商业承兑票据 4,713,619.29 合计 107,005,918.20 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位:元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 188,100.00 合计 188,100.00 其他说明 报告期末出票人未履约的商业承兑汇票信息:出票单位:深圳市五洲龙汽车股份有限公司,金额:188,100.00元,票据号:133265880,出票日期:2017-11-29,到期日:2018-05-29。 (2)应收账款 1)应收账款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 233,726, 11,636,7 222,089,9252,593 13,726,88 238,866,85 98.85% 4.97% 99.24% 5.43% 应收账款 655.40 04.03 51.37,745.92 7.35 8.57 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 2,720,00 2,720,00 1,941,4 1,941,423 1.15% 100.00% 0.00 0.76% 100.00% 0.00 的应收账款 9.43 9.43 23.54 .54 合计 236,446, 14,356,7 222,089,9254,535 15,668,31 238,866,85 100.00% 6.07% 100.00% 6.16% 664.83 13.46 51.37,169.46 0.89 8.57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 188,022,143.42 9,401,107.17 5.00% 1至2年 8,214,676.48 821,467.65 10.00% 2至3年 2,614,448.70 784,334.61 30.00% 3至4年 366,128.80 183,064.40 50.00% 4至5年 409,046.50 327,237.20 80.00% 5年以上 119,873.00 119,873.00 100.00% 合计 199,746,316.90 11,637,084.03 5.83% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额919,489.84元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 407,837.59 其中重要的应收账款核销情况: 单位:元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明: 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 计提坏账 账龄 占应收账款总额的 准备金额 比例(%) 深圳南方中集东部物流装备制造有限公司 6,575,078.60 328,753.93 1年以内 2.78 广东富华机械装备制造有限公司 6,543,486.16 327,174.31 1年以内 2.77 天津中集集装箱有限公司 6,405,951.50 320,297.58 1年以内 2.71 启东胜狮能源装备有限公司 5,291,893.00 264,594.65 1年以内 2.24 东方国际集装箱(广州)有限公司 5,284,186.18 264,209.31 1年以内 2.23 合计 30,100,595.44 1,505,029.78 12.73 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入的资产、负债。 其他说明: 2、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 70,115.07 其他应收款 57,233,495.46 49,504,937.67 合计 57,233,495.46 49,575,052.74 (1)应收利息 1)应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 70,115.07 合计 70,115.07 2)重要逾期利息 单位:元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (2)应收股利 1)应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过1年的应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (3)其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 57,695,3 461,833. 57,233,4949,956, 451,582.0 49,504,937. 100.00% 0.80% 100.00% 0.90% 其他应收款 28.67 21 5.46519.71 4 67 合计 57,695,3 461,833. 57,233,4949,956, 451,582.0 49,504,937. 100.00% 0.80% 100.00% 0.90% 28.67 21 5.46519.71 4 67 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 6,299,594.20 314,979.71 5.00% 1至2年 698,535.00 69,853.50 10.00% 2至3年 118,000.00 35,400.00 30.00% 3至4年 80,000.00 40,000.00 50.00% 4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00% 合计 7,198,129.20 461,833.21 6.42% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例(%) 计提理由 关联方组合 50,497,199.47 关联方不计提 合计 50,497,199.47 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额10,251.17元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位:元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位:元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明: 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方往来款 50,185,599.47 45,989,279.01 保证金及押金 1,974,184.20 3,941,860.00 备用金 8,945.00 25,380.70 政府补助款 5,526,600.00 合计 57,695,328.67 49,956,519.71 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余额 余额合计数的比例 从化东洋贸易有限公关联方款项 44,294,675.231-2年 司 76.77% 大城县集泰化工有限关联方款项 5,890,924.242-3年 公司 10.21% 广州市开发区财政局政府补助 5,526,600.001年以内 9.58% 276,330.00 中国石化国际事业有押金及保证金 686,578.001年以内 限公司南京招标中心 1.19% 34,328.90 广东光泰激光科技有押金及保证金 311,600.003-4年 限公司 0.54% 合计 -- 56,710,377.47 -- 98.29% 310,658.90 6)涉及政府补助的应收款项 单位:元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 广州市开发区财政局 产业转型升级事后奖补 5,526,600.001年以内 本公司已于2019年1月 已收到相关款项。 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 3、长期股权投资 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 62,784,173.36 16,030,564.78 46,753,608.58 66,687,081.84 16,030,564.78 50,656,517.06 合计 62,784,173.36 16,030,564.78 46,753,608.58 66,687,081.84 16,030,564.78 50,656,517.06 (1)对子公司投资 单位:元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准减值准备期末余 备 额 大城县集泰化工 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 广州市神岗精细 化工有限公司 4,784,173.36 4,784,173.36 从化东洋贸易有 限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 16,030,564.78 广州鸿泰建筑安 装工程有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京安泰京粤粘 胶剂有限公司 1,396,648.67 1,396,648.67 杭州浙泰建材有 限公司 292,100.31 292,100.31 成都市安锦泰胶 业有限公司 1,387,624.87 1,387,624.87 深圳市安信泰胶 业有限公司 826,534.63 826,534.63 合计 66,687,081.84 3,902,908.48 62,784,173.36 16,030,564.78 (2)对联营、合营企业投资 单位:元 本期增减变动 投资单位期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 (3)其他说明 2018年,本公司全资子公司杭州浙泰建材有限公司、北京安泰京粤粘胶剂有限公司、深圳市安信泰胶业有限公司和成都市安锦泰胶业有限公司完成注销。 4、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 921,821,495.64 718,737,693.80 799,833,035.82 582,151,029.08 其他业务 7,377,685.37 6,746,492.18 5,967,125.92 4,525,532.98 合计 929,199,181.01 725,484,185.98 805,800,161.74 586,676,562.06 其他说明: 5、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -380,060.86 3,690,690.93 理财产品 391,232.87 66,146.29 合计 11,172.01 3,756,837.22 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -354,991.33主要系生产设备报废损失 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 主要系省级工业企业技术改造事后奖 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 13,450,187.27补、企业上市奖励等政府补助; 受的政府补助除外) 委托他人投资或管理资产的损益 主要系闲置募集资金购买银行理财产品 391,232.87产生的收益; 债务重组损益 -7,600.00主要系协议放弃部分债权的损失; 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 主要系报告期收回以前年度已全额计提 回 713,151.60坏账准备的应收账款; 主要系:收取合同违约金、废旧物资销 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -721,486.83售等产生的营业外收入及公益捐赠、公 司因合同纠纷问题对客户补偿、子公司 因污水排放超标产生的环保罚款、子公 司注销清算补缴税款的滞纳金、资产处 置损失等产生的营业外支出所致 其他符合非经常性损益定义的损益项目 主要系政府补助项目申报支付给中介机 -1,105,320.00构的服务费; 减:所得税影响额 1,820,183.58 合计 10,544,990.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 √适用□不适用 项目 涉及金额(元) 原因 主要系公司向专营经销商收取的与应收 款密切相关的资金占用费。公司根据授 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 信额度对专营公司赊销,并依据专营合 占用费 1,033,881.26同约定对专营公司全部应收款收取资金 占用费,收取的资金占用费构成公司经 常性损益。 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 3.93% 0.110 0.110 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.72% 0.05 0.05 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称 4、其他 第十三节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告原件; 五、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室

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  简介描述:的议案》,公司以截至2017年12月31日止公司总股本12,000万股为基数,每10股转增4股,共计转增4,800万股,转增后公司总股本将增加至16,800万股。 2、2018年10月26日,公司首次公开发行前已...
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